按照前项规定处理

 常见问题     |      2021-05-29 02:28

  国浩状师(南京)事务所
                         关            于
 江苏博云塑业股份有限公司
首次果真刊行股票并在创业板上市
                                之
                状师事情陈诉
       南京市汉中门大街 309 号 B 座 5/7/8 层                邮编:210036
       电话/Tel: +86 25 8966 0900     传真/Fax: +86 25 8966 0966
               网址/Website: 
                                                     目           录
三、释义………………………………………………………………………………………… 4
国浩状师(南京)事务所                       状师事情陈诉
              国浩状师(南京)事务所
         关于江苏博云塑业股份有限公司
       首次果真刊行股票并在创业板上市之
                状师事情陈诉
致:江苏博云塑业股份有限公司
  国浩状师(南京)事务所(以下简称“本所”)接管刊行人委托,接受刊行
人本次刊行并在创业板上市的特聘专项法令参谋,为刊行人本次刊行并在创业板
上市出具本状师事情陈诉。
  为出具本状师事情陈诉,本所状师按照《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》等有关法令、礼貌和中国证监会颁布的《创业板首次果真发
行股票注册打点步伐(试行)》、《果真刊行证券公司信息披露的编报法则第
法令业务打点步伐》和《状师事务所证券法令业务执业法则(试行)》的划定,
就本所状师为刊行人本次刊行并在创业板上市出具本状师事情陈诉所做的事情
及有关意见陈诉如下:
                第一节    引    言
  一、 状师及状师事务所简介
  (一) 状师事务所简介
  国浩状师团体事务所创立于 1998 年 6 月,是中华人民共和国司法部核准组
建的中国第一家状师团体事务所,业务范畴包罗:为企业改制及境内首次果真发
行上市、上市公司配股、增发以及刊行可转债、公司债券、短期融资券等,提供
法令处事;为企业买壳借壳上市、上市公司及其他种种公司股权转让、资产重组,
提供法令处事;为信托公司、基金公司创设、打点及融资,提供法令处事;为中
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
国企业至境外成本市场首次刊行股票、再融资、反向收购并融资等,提供法令服
务;为境外成本直接投资及跨国并购,提供法令处事;为公司及相关金融机构破
产及清算,提供法令处事;为国际、海内银团贷款及项目融资,提供法令处事;
为企业提供信用风险节制法令处事;为种种基本设施建树项目,提供法令处事;
为房地产开拓建树及销售项目,提供法令处事;接受跨国公司、企业团体、金融
机构及其他种种大型公司法令参谋,提供通例性全方位法令处事;署理种种民事、
商事,出格是公司、金融、证券、常识产权等诉讼、仲裁。2011 年 3 月,经司
法行政构造核准,国浩状师团体事务所改名为国浩状师事务所。
  国浩状师事务所是中国最大的跨地区合资制状师事务所之一,在北京、上海、
深圳、杭州、广州、昆明、天津、成都、宁波、福州、西安、南京、南宁、济南、
重庆、苏州、长沙、太原、武汉、贵阳、乌鲁木齐、郑州、石家庄、合肥、海南、
青岛、南昌、香港、巴黎、马德里、硅谷、斯德哥尔摩、纽约等三十三地设有分
支机构。
  本所为国浩状师事务所成员之一,于 2011 年 12 月经江苏省司法厅核准设立。
本所的业务范畴主要包罗证券、企业并购等非诉讼法令业务和诉讼法令业务。
  (二) 签字状师简介
  公司本次刊行的签字状师为:于炜、朱军辉状师,其主要经验、证券业务执
业记录如下:
  于炜状师,本所合资人,法学硕士,现持有江苏省司法厅揭晓的证号为
市及再融资、重大资产重组、企业债券刊行等证券业务,执业记录精采。
  朱军辉,本所状师,现持有江苏省司法厅揭晓的证号为 13201201610748337
的《中华人民共和国状师执业证》,主要从事境表里刊行上市及再融资、重大资
产重组、企业债券刊行等证券业务,执业记录精采。
  本所及签字状师的接洽方法如下:
  电话:025-89660900
  传真:025-89660966
  地点:南京市汉中门大街 309 号 B 座 5/7/8 层
  邮政编码:210036
国浩状师(南京)事务所                        状师事情陈诉
  二、 状师建造状师事情陈诉的进程
  本所状师于 2017 年 10 月接管刊行人的礼聘接受本次刊行并在创业板上市的
特聘专项法令参谋。自 2017 年 10 月起,本所状师多次介入由刊行人和各中介机
构配合参加的协调会,协助公司举办本次刊行上市的申报筹备事情,就本次刊行
涉及的详细事项举办充实探讨。
  自 2017 年 10 月起,本所状师对刊行人举办了深入的尽职观测。本所状师先
后多次向刊行人提交了资料清单,提出状师该当核查的问题,并对刊行人提交的
文件逐份举办磨练,对刊行人回覆的问题逐项举办查对。在尽职观测进程中,本
所状师按照项目历程及实际需求进驻刊行人及其子公司住所地及实际出产策划
地址地,对刊行人实际出产策划环境及其他需要经实地走访观测相识的环境举办
了实地观测。同时,本所状师亦对状师该当相识而又无有权构造出具的书面质料
加以证明的事实,向相关人员举办观测、询证,要求相关人员或刊行人出具相应
的书面理睬或声明。
  在尽职观测进程中,本所状师重点核查了刊行人下述相关问题:本次刊行上
市的核准和授权、本次刊行上市的主体资格、本次刊行上市的实质条件、刊行人
的设立和汗青沿革、刊行人的独立性、提倡人、股东和实际节制人、刊行人的股
本及其演变、刊行人的业务、关联生意业务及同业竞争、刊行人的主要工业、刊行人
的重大债权债务、刊行人的重大资产变革及收购吞并、刊行人公司章程的拟定与
修改、刊行人股东大会、董事会及监事集会会议事法则及类型运作、刊行人董事、监
事和高级打点人员及其变革、刊行人的税务、刊行人的情况掩护、产物质量、技
术等尺度和社会保障、刊行人召募资金的运用、刊行人业务成长方针、诉讼、仲
裁或行政惩罚等。
  在对刊行人环境举办充实相识的基本上,本所状师协助主承销商(保荐人)对
刊行人举办了股份有限公司类型运行和刊行上市的向导事情,协助刊行人完善股
份有限公司类型运行所必须的规章制度。
  在尽职观测进程中,本所状师介入了由刊行人和各中介机构参加的历次协调
会,与刊行人、主承销商(保荐人)、管帐师事务所等其他中介机构就本次刊行所
涉及的刊行人的汗青沿革、关联方及关联生意业务、同业竞争、重大条约、召募资金
用途、刊行人的主要资产、刊行人的策划状况以及其他相关问题举办商讨,并根
据有关法令、礼貌颁发一系列意见和发起。在按照法令及事实确信刊行人已具备
国浩状师(南京)事务所                                                   状师事情陈诉
刊行 A 股并在创业板上市的条件后,本所状师出具了本状师事情陈诉。同时,
本所状师建造了本次刊行上市的事情稿本。
  至本状师事情陈诉签署之日,本所状师累计事情 300 多个事情日。
  三、 释    义
  在法令意见书和本状师事情陈诉中,除非按照上下文另作表明,不然下列简
称和术语具有以下寄义:
刊行人、公司、博云塑业   指   江苏博云塑业股份有限公司,本次刊行并上市的主体
   博云有限       指   苏州博云塑业有限公司,刊行人前身
   苏邦商业       指   张家港保税区苏邦商业有限公司,刊行人全资子公司
   罗兴保        指   上海罗兴保商业有限公司,刊行人全资子公司
  新加坡博云       指   Boiln Plastics (Singapore) PTE. Ltd.,刊行人全资子公司
  马来西亚博云      指   Boiln Plastics (Malaysia) SDN. BHD,新加坡博云全资子公司
   主要股东       指   持有刊行人 5%以上(含 5%)股份的股东
   蓝叁投资       指   苏州蓝叁创业投资有限公司,刊行人主要股东
   衍盈壹号       指   太仓衍盈壹号投资打点中心(有限合资),刊行人股东
   亿新投资       指   苏州亿新熠合投资企业(有限合资),刊行人股东
   缘尔丰        指   苏州缘尔丰企业打点合资企业(有限合资),刊行人股东
   众韬打点       指   张家港市众韬企业打点合资企业(有限合资),刊行人股东
  中国证监会       指   中国证券监视打点委员会
   深交所        指   深圳证券生意业务所
                  申港证券股份有限公司,刊行人本次刊行并上市的保荐机构暨主承销
   申港证券       指
                  商
                  天衡管帐师事务所(非凡普通合资),刊行人本次刊行并上市的审计机
    天衡        指
                  构
                  国浩状师(南京)事务所/出具本状师事情陈诉、法令意见书的包办律
  本所/本所状师     指
                  师
   天健兴业       指   北京天健兴业资产评估有限公司,公司股改时的评估机构
                  天衡出具的《江苏博云塑业股份有限公司审计陈诉》(天衡审字
  《审计陈诉》      指
                  [2020]00721 号)
 《内控鉴证陈诉》     指   天衡出具的《内部节制鉴证陈诉》(天衡专字[2020]00455 号)
 《纳税审核陈诉》     指   天衡出具的《主要税种纳税环境审核陈诉》(天衡专字[2020]00456 号)
                  本所出具的《江苏博云塑业股份有限公司首次果真刊行股票并在创业
 《状师事情陈诉》     指
                  板上市之状师事情陈诉》
 《法令意见书》      指   本所出具的《江苏博云塑业股份有限公司首次果真刊行股票并在创业
国浩状师(南京)事务所                                        状师事情陈诉
                   板上市之法令意见书》
                   申港证券出具的《江苏博云塑业股份有限公司首次果真刊行股票并在
《招股说明书(申报稿)》   指
                   创业板上市招股说明书(申报稿)》
                   《中华人民共和国公司法》(按照 2018 年 10 月 26 日第十二届全国人
   《公司法》       指
                   民代表大会常务委员会第六次集会会议批改)
   《证券法》       指   《中华人民共和国证券法》,自 2020 年 3 月 1 日起施行
 《创业板打点步伐》     指   《创业板首次果真刊行股票注册打点步伐(试行)》
 《创业板上市法则》     指   《深圳证券生意业务所创业板股票上市法则(2020 年修订)》
                   《果真刊行证券公司信息披露的编报法则第 12 号—果真刊行证券的法
   《编报法则》      指
                   律意见书和状师事情陈诉》(证监发[2001]37 号)
  《业务打点步伐》     指   《状师事务所从事证券法令业务打点步伐》,自 2007 年 5 月 1 日起施行
                   《状师事务所证券法令业务执业法则(试行)》,自 2011 年 1 月 1 日起
   《执业法则》      指
                   施行
   《章程》        指   刊行人 2020 年第二次姑且股东大会审议通过的、现行有效的公司章程
                   刊行人 2020 年第二次姑且股东大会审议通过的,自刊行人首次果真刊行
  《章程(草案)》     指
                   股票并在创业板上市之日起实施的公司章程
                   刊行人本次果真刊行面值为 1.00 元的不高出 1,456.6667 万股人民币普通
  本次刊行并上市      指
                   股(A 股),并在深圳证券生意业务所上市生意业务的行为
  陈诉期,三年       指   2017 年度、2018 年度、2019 年度
                   本次依法刊行并申请在深交所上市生意业务的每股面值一元之人民币普通
    A股         指
                   股
     元         指   指人民币元(出格说明除外)
  本状师事情陈诉除出格说明外,数值均保存至小数点后两位或四位,若呈现总数与各分
项数值之和尾数不符的环境,均系四舍五入所致。
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
                第二节      正    文
     一、 本次刊行并上市的核准和授权
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
  就刊行人本次刊行上市的核准和授权环境,本所状师书面审查了包罗但不限
于上述有关文件原件并建造了影印副本,以及出席股东大会并见证股东投票等方
式举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人股东大会已依法定措施作出核准本次刊行并上市的决策
  按照《公司法》第一百零三条和刊行人公司《章程》第七十五条的划定,发
行人增加注册成本应由股东大会审议,并以出格决策审议通过。
  经本所状师核查,2020 年 4 月 3 日,刊行人召开第一届董事会第八次集会会议,
集会会议审议通过了本次刊行并上市的相关议案。
会以出格决策形式,审议通过了刊行人董事会提交的关于本次刊行并上市的相关
议案。本次股东大会审议通过的相关议案主要内容如下:
议案
  (1) 刊行股票种类:境内上市的人民币普通股(A 股)。
  (2) 刊行股票面值:每股面值为人民币 1 元。
  (3) 刊行股票局限:不高出 1,456.6667 万股,最终刊行局限以证监会答应为
准。
  (4) 刊行工具:切合伙格的询价工具和开立深圳证券生意业务所创业板股票生意业务
账户的境内自然人、法人、证券投资基金及切正当令划定的其他投资者(法令、
行政礼貌、所合用的其他类型性文件及公司须遵守的其他禁锢要求所克制者除
国浩状师(南京)事务所                                          状师事情陈诉
外)。
     (5) 订价方法:本次刊行股票的刊行价值将通过向询价工具询价的方法或中
国证监会答应的其它方法确定,最终刊行订价方法将由董事会凭据股东大会的授
权,按照中国证监会的相关划定确定。
     (6) 刊行方法:回收网下向询价工具询价配售和网上资金申购订价刊行相结
合的方法或中国证监会承认的其他刊行方法,最终的刊行方法由董事会凭据股东
大会的授权,按照中国证监会的相关划定确定。
     (7) 承销方法:由主承销商以余额包销的方法承销本次刊行的股票。
     (8) 本次刊行召募资金用途:改性塑料扩产及塑料成品成型新建项目、研发
测试中心及尝试室项目,详细如下:(单元:万元)
                                                     召募资金
序号      项目名称     项目实施主体           建树所在    总投资
                                                     投资金额
     改性塑料扩产及塑料                江苏扬子江国
      成品成型新建项目                际冶金家产园
     研发测试中心及尝试                江苏扬子江国
        室项目                   际冶金家产园
       合计          -               -     47,709.47   46,000.00
     公司将严格凭据有关划定打点和利用召募资金。在完本钱次刊行并上市前,
公司将按照实际出产策划需要,以自有资金对上述项目举办前期投入,召募资金
到位后,将利用召募资金置换该部门自有资金。若扣除刊行用度后的召募资金净
额不能满意上述项目标资金需求,公司将通过银行借钱等方法自筹办理;若高于
上述项目对召募资金的需求总额,高出投资项目所需资金的部门将用于增补与公
司主营业务相关的营运资金。
     (9) 拟上市证券生意业务所:深圳证券生意业务所(创业板)。
     (10) 本次决策的有效期:自股东大会审议通过之日起十二个月。
可行性的议案
     公司首次果真刊行股票召募资金拟投入改性塑料扩产及塑料成品成型新建
项目、研发测试中心及尝试室项目,详细项目如下:(单元:万元)
国浩状师(南京)事务所                                             状师事情陈诉
序号     项目名称    项目实施主体      建树所在         总投资         召募资金投资金额
      改性塑料扩产
                        江苏扬子江国
                        际冶金家产园
      型新建项目
      研发测试中心            江苏扬子江国
      及尝试室项目            际冶金家产园
      合计           -               -   47,709.47      46,000.00
利润分派方案的议案
     本次首次果真刊行股票并在创业板上市前的滚存未分派利润由刊行并上市
后的公司新老股东按其持股比例共享。
     (二) 2020 年 4 月 20 日,刊行人 2020 年第一次姑且股东大会审议通过了《关
于提请公司股东大会授权公司董事会全权治理公司首次果真刊行人民币普通股
(A 股)股票并在创业板上市相关事宜的议案》,授权董事会行使以下职权:
定、调解和实施本次果真刊行股票并上市的详细方案。
内,确定本次果真刊行股票的详细刊行时间、刊行起止日期、刊行数量、刊行对
象、订价方法、刊行价值、刊行方法等相关事宜。
整(包罗本次股票刊行完成后召募资金投向的详细实施;如召募资金不敷,则公
司通过自筹资金办理;签署与投资项目相关的重大条约等)。
关法令、礼貌及本公司章程划定须由股东大会从头表决的事项外,对本次 A 股
刊行与上市的详细刊行方案等相关事项举办相应调解,包罗但不限于按照新政策
的要求修改并继承报送本次刊行的申报质料。
作,包罗但不限于就本次刊行上市事宜向有关当局机构、禁锢机构和证券生意业务所、
证券挂号结算机构治理审批、挂号、存案、答应、同意等手续;签署、执行、修
改、完成与本次刊行上市相关的所有须要的文件。
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
律文件。
理制度的相关条款及文字(如需要),并在本次刊行之后治理工商改观挂号等相
关事宜。
  上述授权有效期为股东大会集会会议审议通过之日起 12 个月。
  (三) 本所状师认为,刊行人上述股东大会所作出的与本次刊行并在创业板上
市有关的决策内容,在股东大会的职权范畴之内,其对董事会作出的上述授权亦
切合《公司法》及《章程》的划定,上述授权的范畴及措施正当有效。
  (四) 刊行人已就本次刊行并上市得到了其内部权力机构的核准与授权,但仍
需得到深交所上市审核及报经中国证监会推行刊行注册措施。
  二、 本次刊行并上市的主体资格
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
  就刊行人本次刊行上市的主体资格环境,本所状师书面审查了包罗但不限于
上述有关文件原件或工商档案原件并建造了影印副本;对刊行人实际节制人、股
东、董事、监事和高级打点人员等相关人员举办访谈并建造了访谈记录;以及实
地观测刊行人资产等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
  (一) 刊行人系有限责任公司按账面净资产值折股整体改观设立的股份有限
公司
  按照本状师事情陈诉第二节第四部门“刊行人的设立”、第七部门“刊行人
的股本及演变”,刊行工钱依法设立的股份有限公司。按照刊行人现行有效的《营
业执照》和《章程》,刊行工钱博云有限按账面净资产值折股整体改观设立的股
份有限公司,一连策划时间已高出三年。
  (二) 刊行人系依法有效存续的股份有限公司
  经本所状师核查,刊行工钱依法有效存续的股份有限公司,不存在按照法令、
礼貌以及刊行人《章程》划定的需要终止或遣散的景象,即不存在下列景象:1、
营业期限届满;2、股东大会决策遣散;3、因公司归并可能分立需要遣散;4、
依法被吊销营业执照、责令封锁可能被取消;5、公司策划打点产生严重坚苦,
继承存续会使股东好处受到重大损失,通过其他途径不能办理的,持有公司全部
股东表决权 10%以上的股东,请求人民法院遣散公司的;6、不能清偿到期债务
依法宣告破产。
  (三)刊行人具备健全且运行精采的组织机构,相关机构和人员可以或许依法履
行职责
  经本所状师核查,刊行人已依据《公司法》等法令、礼貌和类型性文件的规
定,成立了健全的公司法人管理机构,依法配置了股东大会、董事会和监事会,
在董事会下设计谋委员会、审计委员会、薪酬与查核委员会、提名委员会四个专
门委员会,并成立了独立董事、董事会秘书、董事会专门委员会事情制度,礼聘
了高级打点人员,配置了若干职能部分。陈诉期内,刊行人历次股东大会、董事
会、监事会的召集召开、表决方法、决策内容均切正当令礼貌及《章程》的相应
划定,正当有效。刊行人具备健全且运行精采的组织机构,相关机构和人员可以或许
依法推行职责。
  综上所述,本所状师认为,刊行人是依法设立且一连策划三年以上的股份公
司,具备健全且精采的组织机构,相关机构和人员可以或许依法推行职责,具备《公
司法》、《证券法》、《创业板打点步伐》划定的关于本次刊行上市的主体资格。
     三、 本次刊行并上市的实质条件
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
的审核陈诉》;
明;
  就刊行人本次刊行上市的实质条件环境,本所状师书面审查了包罗但不限于
上述有关文件原件或工商档案原件并建造了影印副本;对刊行人实际节制人董
事、监事和高级打点人员等相关人员举办访谈、发放了观测表、要求刊行人及前
述人员对有关事项举办确认,并取得了签字确认后的观测表及说明;实地走访工
商、税务等有关当局部分并取得了正当证明文件;以及检索了相关当局部分网站
等方法举办了磨练。
  本所状师按照《公司法》、《证券法》、《创业板打点步伐》等法令、礼貌
和类型性文件的划定,对刊行人是否切合刊行上市条件逐条举办了核查:
  (一) 刊行人本次刊行并上市属股份有限公司首次果真刊行股票并上市
  刊行人本次刊行并上市系股份有限公司提倡设立后,首次果真刊行人民币普
通股股票(A 股)并在深圳证券生意业务所创业板上市。
  (二) 刊行人本次刊行并上市切合《公司法》划定的相关条件
议、刊行人体例的《招股说明书》(申报稿),以及刊行人 2020 年第二次姑且
股东大会审议通过的《章程(草案)》,刊行人本次刊行的股份为人民币普通股,
每股的刊行条件和价值沟通,与刊行人设立时已刊行的普通股具有同等权利,发
行人本次刊行公正、合理,切合《公司法》第一百二十六条的划定。
行并上市作出决策(详见本状师事情陈诉第二节第一部门“本次刊行并上市的批
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
准和授权”),切合《公司法》第一百三十三条的划定。
  综上所述,本所状师认为,刊行人本次刊行并上市切合《公司法》划定的相
关条件。
  (三) 刊行人本次刊行并上市切合《证券法》划定的相关条件
理制度文件:
  (1) 刊行人已凭据《公司法》等相关法令、礼貌、类型性文件及刊行人《章
程》的划定,成立健全股东大会、董事会、监事会等公司管理机构,并拟定了相
应的议事法则,刊行人董事会下设审计委员会等专门委员会,并拟定了相应的工
作细则;
  (2) 刊行人董事(包罗独立董事)、非职工代表监事均由股东大会选举发生,
刊行人职工代表监事由刊行人职工大会民主选举发生,刊行人总司理、副总司理、
财政认真人、董事会秘书等高级打点人员均由董事会聘任;
  (3) 刊行人配置了供给链、出产部、人力资源部、销售部、研发中心、在线
尝试室、工程保障部、客栈打点部、行政事务办、财政部、EHS、内审部等部分;
  (4) 刊行人制订了《独立董事事情制度》、《董事会秘书事情细则》、《关
联生意业务打点制度》、《对外包管打点制度》、《对外投资打点制度》、《董事会
薪酬与查核委员会事情细则》、《董事会审计委员会事情细则》、《董事会提名
委员会事情细则》、
        《董事会计谋委员会事情细则》、
                      《重大信息内部陈诉制度》、
《黑幕信息知恋人打点制度》等公司管理制度。
  综上,本所状师认为:刊行人具有类型的法人管理布局及完善的内部打点制
度,具备健全且运行精采的组织机构,相关机构和人员可以或许依法推行职责,切合
《证券法》第十二条第一款第(一)项“具备健全且运行精采的组织机构”之股
票刊行条件的划定。
年度、2018 年度、2019 年度归属于刊行人普通股股东的净利润别离为 3,114.13
万元、4,424.72 万元、7,675.46 万元(净利润以扣除很是常性损益前后孰低者为
计较依据)。刊行人具有一连策划本领,切合《证券法》第十二条第一款第(二)
项“具有一连策划本领”之股票刊行条件的划定。
国浩状师(南京)事务所                          状师事情陈诉
《审计陈诉》,刊行人切合《证券法》第十二条第一款第(三)项“最近三年财
务管帐陈诉被出具无保存意见审计陈诉”之股票刊行条件的划定。
东、实际节制人的说明、相关主管部分的果真网站信息,最近三年内,刊行人及
其控股股东、实际节制人不存在贪污、行贿、侵占工业、调用工业可能粉碎社会
主义市场经济秩序的刑事犯法。综上,刊行人切合《证券法》第十二条第一款第
(四)项“刊行人及其控股股东、实际节制人最近三年不存在贪污、行贿、侵占
工业、调用工业可能粉碎社会主义市场经济秩序的刑事犯法”之股票刊行条件的
划定。
  综上所述,本所状师认为,刊行人本次刊行并上市切合《证券法》划定的相
关条件。
  (四) 经本所状师核查,刊行人本次刊行并上市切合《创业板打点步伐》划定
的相关刊行条件
步伐》划定的刊行并上市的主体资格(具体拜见本状师事情陈诉第二节第二部门
“本次刊行并上市的主体资格”);刊行人已经依法成立健全股东大会、董事会、
监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度,相关机构和人员可以或许依法
推行职责(详见本状师事情陈诉第二节第十四部门“刊行人的股东大会、董事会、
监事集会会议事法则及类型运行”。
  综上,刊行人切合《创业板打点步伐》第十条之划定。
行一般核查义务后认为,刊行人管帐基本事情类型,财政报表的体例和披露切合
企业管帐准则和相关信息披露法则的划定,在所有重大方面公允地反应了刊行人
出具了无保存意见的审计陈诉。
  按照天衡出具的《内控鉴证陈诉》及刊行人确认,本所状师作为非专业人士
推行一般核查义务后认为,刊行人内部节制制度健全且被有效执行,可以或许公道保
证公司运行效率、正当合规和财政陈诉的靠得住性,并由天衡出具了无保存结论的
《内控鉴证陈诉》。
  综上,刊行人切合《创业板打点步伐》第十一条的划定。
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
告第二节第五部门“刊行人的独立性”),与控股股东、实际节制人及其节制的
其他企业间不存在对刊行人组成重大倒霉影响的同业竞争,以及严重影响独立性
可能显失公正的关联生意业务(具体拜见本状师事情陈诉第二节第九部门“刊行人的
关联生意业务及同业竞争”)。
  刊行人主营业务、节制权、打点团队不变,刊行人最近两年内主营业务未发
生重大变革(具体拜见本状师事情陈诉第二节第八部门“刊行人的业务”),发
行人最近两年内董事、高级打点人员均没有产生重大变革(具体拜见本状师事情
陈诉第二节第十五部门“刊行人的董事、监事、高级打点人员及其变革”),发
行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际节制人支配的股东所持刊行人的
股份不存在重大权属纠纷(具体拜见本状师事情陈诉第二节第七部门“刊行人的
股本及演变”);刊行人最近两年内实际节制人未产生改观,不存在导致节制权
大概改观的重大权属纠纷。(具体拜见本状师事情陈诉第二节第六部门“刊行人
的提倡人和主要股东”和第七部门“刊行人的股本及演变”)。
  刊行人不存在主要资产、焦点技能、商标等的重大权属纠纷,重大偿债风险,
重大包管、诉讼、仲裁等或有事项,策划情况已经可能将要产生的重大变革等对
一连策划有重大倒霉影响的事项(具体拜见本状师事情陈诉第二节第十部门“发
行人的主要工业”及第二十部门“刊行人的诉讼、仲裁或行政惩罚”)。
  综上,刊行人切合《创业板打点步伐》第十二条的划定。
报稿)》及刊行人说明,刊行人的主营业务为改性塑料产物的研发、出产和销售,
刊行人出产策划切正当令、行政礼貌的划定,切合国度财富政策(具体拜见本律
师事情陈诉第二节第八部门“刊行人的业务”)。
  按照刊行人工商档案、相关主管部分出具的正当证明文件、刊行人的说明、
刊行人控股股东、实际节制人的说明、相关主管部分的果真网站核查信息,最近
三年内,刊行人及其控股股东、实际节制人不存在贪污、行贿、侵占工业、调用
工业可能粉碎社会主义市场经济秩序的刑事犯法,不存在欺骗财刊行、重大信息披
露违法可能其他涉及国度安详、民众安详、生态安详、出产安详、公家康健安详
等规模的重大违法行为。
  按照刊行人说明及其董事、监事、高级打点人员填写确认的观测表,并经本
国浩状师(南京)事务所                            状师事情陈诉
所状师核查中国证监会对成本市场相关主体行政惩罚信息查询网址、上海证券交
易所规律处分信息查询网址、深圳证券生意业务所规律处分信息查询网址披露的信
息,如本状师事情陈诉第二节第十五部门“刊行人董事、监事和高级打点人员及
其变革”所述,刊行人董事、监事和高级打点人员切正当令、行政礼貌和规章规
定的任职资格,不存在最近三年内受到中国证监会行政惩罚,可能因涉嫌犯法被
司法构造备案侦查可能涉嫌违法违规被中国证监会备案观测,尚未有明晰结论意
见等景象。
  综上,刊行人切合《创业板打点步伐》第十三条之划定。
  (五) 刊行人本次刊行并上市切合《上市法则》划定的相关条件
《创业板打点步伐》的相关划定,切合《上市法则》第 2.1.1 条第一款第(一)
项的划定。
报稿)》及刊行人 2020 年第一次姑且股东大会的决策,刊行人本次刊行上市前
股本总额为 4,370 万元,刊行人拟向社会公家刊行不高出 1,456.6667 万股股票,
本次刊行上市后股本总额不少于 3,000 万元,本次拟果真刊行的股份到达本次
刊行后刊行人股份总数的 25%以上,切合《上市法则》第 2.1.1 条第一款第(二)、
(三)项的划定。
特点、成长阶段,以及公司净利润、营业收入等财政指标,隆重选择如下上市标
准:最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于 5,000 万元。按照天衡出具的
《审计陈诉》及刊行人简直认,刊行人 2018 年度和 2019 年度归属于普通股股东
的净利润(净利润以扣除很是常性损益前后孰低者为计较依据)别离为 4,424.72
万元、7,675.46 万元,合计 12,100.18 万元。刊行人最近两年净利润为正且累计
净利润不低于 5,000 万元,切合《上市法则》 2.1.2 条第一款第(一)项的划定。
  综上所述,本所状师认为:刊行人本次刊行并上市除需凭据《创业板打点办
法》第五条的划定依法经深交所审核并报中国证监会推行刊行注册措施外,已符
合《公司法》、《证券法》、《创业板打点步伐》划定的果真刊行股票并在创业
板上市的各项实质条件。
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
  四、 刊行人的设立
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
查表;
  就刊行人的设立环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关文件原件
或工商档案原件并建造了影印副本;与博云有限的早期股东举办了访谈,相识相
关事实的环境及配景原因,并建造了访谈笔录;对刊行人现有股东举办访谈并制
作了访谈笔录;以及实地走访了有关当局部分并取得了正当证明文件等方法举办
了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人的设立
  经本所状师核查,刊行人系以提倡方法设立,由吕锋、陆士平、龚伟、邓永
清、刘艳国、蓝叁投资、衍盈壹号、亿新投资、缘尔丰共 9 名提倡人配合提倡,
由有限责任公司通过整体改观设立的股份有限公司。
  (二) 刊行人设立的措施、资格、条件及方法等切正当令、礼貌和类型性文件
的划定
  (1)2018 年 9 月 7 日,博云有限执行董事作出抉择,同意将博云有限整体变
更设立为股份有限公司,并改名为“江苏博云塑业股份有限公司”。
  (2)2018 年 9 月 21 日,博云有限股东会作出决策,同意将博云有限整体改观
设立为股份有限公司,并改名为“江苏博云塑业股份有限公司”。
国浩状师(南京)事务所                                      状师事情陈诉
     (3)2018 年 10 月 26 日,公司全体提倡人股东签署了《提倡人协议》。
     (4)2018 年 11 月 13 日,天衡就刊行人的设立出资出具《江苏博云塑业股份
有限公司(筹)验资陈诉》(天衡验字[2018]第 00097 号)。
     (5)2018 年 11 月 13 日,公司召开创建大会暨 2018 年第一次股东大会,集会会议
审议通过了《关于股份公司准备环境的事情陈诉》、《关于拟定股份公司章程的
议案》等议案。
     (6)2018 年 12 月 10 日,公司在苏州市行政审批局治理了改观挂号手续,并
领取了《营业执照》(统一社会信用代码 913205827888919524)。
     刊行人设立时的股本总额为 4,250 万股,每股面值一元,股权布局如下:
序号        股东姓名/名称                  持股数额(股)       持股比例
           合计                       42,500,000   100.00%
     经本所状师核查提倡人相关证件及刊行人设立时的《营业执照》、《验资报
告》和《章程》等文件,比较《公司法》相关划定,刊行人设立时的资格和条件
切正当令、礼貌的划定。详细如下:
     (1)提倡人数切合划定。公司提倡人共 9 人,切合《公司法》第七十六条“发
起人切正当定人数”以及第七十八条“设立股份有限公司,该当有二人以上二百
人以下为提倡人”的要求。
     (2)提倡人住所切合划定。公司 9 位提倡人均在中国境内有住所,切合《公
司法》第七十八条“设立股份有限公司,该当有二人以上二百人以下为提倡人,
个中须有过半数的提倡人在中国境内有住所”的要求。
     (3)提倡人认缴股本数额切合划定。公司提倡人认缴股本总额为 4,250 万元,
国浩状师(南京)事务所                                      状师事情陈诉
且各提倡人出资已经天衡验证,切合《公司法》第七十六条“有切合公司章程规
定的全体提倡人认购的股本总额可能召募的实收股本总额”的要求。
   (4)刊行人设立时《章程》的制订措施切合划定。刊行人设立时的《章程》
已经公司创建大会暨 2018 年第一次股东大会审议通过并在苏州市行政审批局登
记存案,切合《公司法》第七十六条“提倡人制订公司章程”的要求。
   (5)公司的名称已经苏州市行政审批局答应,且公司创立后已依法成立包罗
股东大会、董事会、监事会在内的组织机构,切合《公司法》第七十六条“有公
司名称,成立切合股份有限公司要求的组织机构”的要求。
   (6)公司由博云有限整体改观设立,公司设立时已具备公司住所,切合《公
司法》第七十六条“有公司住所”的要求。
   刊行人系由博云有限整体改观设立,刊行人整体改观设立基准日的净资产为
股,折合的实收股本总额未高于公司净资产额,其余部门计入成本公积,切合《公
司法》第九十五条“有限责任公司改观为股份有限公司时,折合的实收股本总额
不得高于公司净资产额”的要求。
   综上所述,本所状师认为:刊行人设立措施、资格、条件、方法等均切正当
律、礼貌和类型性文件的划定。
   (三) 刊行人系由博云有限整体改观设立,且设立时提倡人以博云有限净资产
中的 42,500,000.00 元凭据原出资比例折股出资,刊行人全体提倡人股东在设立
进程中除签署了《提倡人协议》外,未签订过任何改制重组条约。博云有限全部
资产、欠债都已凭据该协议的约定整体进入刊行人。本次改观设立股份有限公司,
已完成工商挂号注册措施和税务挂号措施,不存在侵害债权人正当权益的景象,
不存在纠纷或潜在纠纷。
   (四) 刊行人设立进程中的审计、评估及验资
字[2018]02141 号),确认博云有限停止 2018 年 7 月 31 日经审计的净资产为
股份有限公司项目资产评估陈诉》(天兴苏评报字[2018]第 0091 号),确认博
国浩状师(南京)事务所                                   状师事情陈诉
云有限停止 2018 年 7 月 31 日经评估的净资产为 13,867.41 万元。
告》
 (天衡验字[2018]第 00097 号),经审验,停止 2018 年 11 月 13 日,公司(筹)
之全体提倡人已按提倡人协议书、《章程》(创建大会暨 2018 年第一次股东大
会审议通过)的划定,以其拥有的博云有限停止 2018 年 7 月 31 日经审计的净资
产 59,865,984.78 元折股投入,个中人民币 42,500,000.00 元折合为公司(筹)的
股本,股本总额共计 42,500,000 股,每股面值 1 元,净资产折合股本后的余额转
为成本公积。
   本所状师认为,刊行人设立进程中推行了须要的审计、评估及验资措施,符
正当令、礼貌和类型性文件的划定。
   (五) 刊行人创建大会的召开措施、审议事项及决策内容
席创建大会暨 2018 年第一次股东大会的提倡人股东所代表股份占刊行人股份总
数的 100%。
   刊行人创建大会暨 2018 年第一次股东大会审议通过了《关于股份公司准备
环境的事情陈诉》、《关于股份公司章程的议案》、《关于拟定股东大会、董事
会、监事集会会议事法则的议案》、《关于选举江苏博云塑业股份有限公司第一届董
事会成员的议案》、《关于选举江苏博云塑业股份有限公司第一届监事会成员的
议案》等议案。
   本所状师认为:刊行人创建大会暨 2018 年第一次股东大会召开措施、审议
事项及决策内容切合《公司法》等法令、礼貌及类型性文件的划定,决策内容合
法、有效。
   综上所述,本所状师认为:刊行人的设立已推行须要措施并得到须要的核准,
设立行为真实、正当、有效。
   五、 刊行人的独立性
   本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
  就刊行人的独立性,本所状师通过书面审查了包罗但不限于上述有关文件原
件并建造了影印副本;实地走访了刊行人的出产策划场合及其隶属场合;对刊行
人的相关人员及实际节制人举办了访谈,要求刊行人控股股东及实际节制人签署
相关理睬函,并取得了该等理睬函;检索专利、商标等相关当局部分网站;以及
实地走访了有关当局部分并取得了正当证明文件等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人业务独立
  经本所状师核查刊行人现行有效的《章程》和《营业执照》,刊行人的策划
范畴为:色母粒、改性工程塑料及塑料成品的研发、出产、销售,化工(除危险
品)销售;自营和署理种种商品及技能的收支口业务(依法须经核准的项目,经
相关部分核准后方可开展策划勾当)。
  按照刊行人的说明及本所状师核查,刊行人的主营业务为改性塑料产物的研
发、出产和销售,刊行人的利润主要来历于主营业务。刊行人已形成独立完整的
研发、采购、出产、销售系统,配备了专职人员,拥有独立的业务流程。刊行人
与主要股东之间不存在同业竞争干系,不存在依赖股东单元及其他关联方举办加
工、产物销售或上游质料采购,以及依赖股东及其他关联方举办出产策划勾当的
其他环境,业务完全独立于股东及其他关联方(具体拜见本状师事情陈诉第二节
第九部门“刊行人的关联生意业务及同业竞争”)。
  综上所述,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人的业务独立。
  (二) 刊行人资产独立完整
成本已足额缴纳。刊行人整体改观为股份有限公司时,系凭据博云有限账面净资
产举办折股,不涉及各提倡人另行对刊行人以现金或其他资产缴纳出资。
国浩状师(南京)事务所                          状师事情陈诉
出产策划场合和独立的研发、采购、出产和销售系统和配套设施,正当拥有与生
产策划有关的资产(具体拜见本状师事情陈诉第二节第十部门“刊行人的主要财
产”),不存在依靠股东的出产策划场合举办出产策划的环境。
状师事情陈诉出具日,刊行人未以自身资产、权益或诺言为股东提供包管,也未
将以刊行人名义得到的借钱、授信额度转借给各股东。
状师事情陈诉出具日,刊行人对所有资产有完全的节制支配权,不存在资产、资
金被控股股东占用而损害刊行人好处的景象。
  综上所述,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人的资产独立
完整。
  (三) 刊行人人员独立
  经本所状师核查,刊行人设有人力资源部,认真公司人力资源打点事务,发
行人的人事及薪酬打点与股东完全独立和分隔。刊行人的总司理、副总司理、董
事会秘书、财政认真人等高级打点人员不存在在控股股东及其节制的其他企业中
接受除董事、监事之外的其他行政职务的景象,也不存在在控股股东、实际节制
人及其节制的其他企业处领薪的景象。刊行人的财政人员不存在在控股股东、实
际节制人及其节制的其他企业中兼职的景象。刊行人具有独立的人事聘用和任免
机制,刊行人的董事、监事以及总司理、副总司理、董事会秘书、财政认真人等
高级打点人员均严格凭据《公司法》和刊行人《章程》及其他公司管理制度的有
关划定选举或聘任。上述人员的任职措施正当,不存在股东过问刊行人董事会和
股东大会人事任免抉择的景象。
  停止 2019 年 12 月 31 日,刊行人已凭据相关法令、礼貌及类型性文件要求
与全日制正式职工签订了劳动条约,为切合缴纳条件的正式在职员工缴纳了社会
保险和住房公积金。
  按照社保、公积金主管部分出具的证明文件,并经本所状师核查,刊行人在
陈诉期不存在欠缴社会保险和住房公积金用度的景象,不存在因违反劳动保障方
面的法令、礼貌而受到惩罚的景象。
  综上所述,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人人员独立。
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
   (四) 刊行人财政独立
   经本所状师核查,刊行人已配置独立的财政部分,设财政认真人 1 名,并配
备了专职的财政事恋人员,能独立行使职权和推行职责;刊行人按照现行管帐制
度及相关法令、礼貌的要求,拟定了《财政内节制度》等内部财政制度;刊行人
成立了独立的财政核算体系,具有独立、类型的财政管帐制度;刊行人独立开设
银行账号(根基存款账户开户行:交通银行张家港锦丰支行,账号:
共用银行账号的景象;刊行人依法独立纳税(统一社会信用代码:
   综上所述,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人的财政独立。
   (五) 刊行人机构独立
   经本所状师核查,刊行人凭据法令礼貌及相关划定创立了股东大会、董事会、
监事会等机构并聘用了高级打点人员,明晰了职权范畴,成立了类型有效的法人
管理布局,独立行使策划打点权,未有与刊行人控股股东、实际节制人及其节制
的其他企业的机构混同的环境。
   按照刊行人说明,刊行人创立运作至今,已形成以下的组织机构:
   综上所述,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人机构独立。
   综上所述,本所状师认为:刊行人资产完整,在财政、人员、机构及业务等
方面均独立于控股股东、实际节制人及其节制的其他企业,具有完整的业务体系
和直接面向市场独立策划的本领。
国浩状师(南京)事务所                                        状师事情陈诉
      六、 刊行人的提倡人和股东
      本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
号)《验资陈诉》;
料或出具的说明;
      就刊行人的提倡人和股东环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关
文件原件或工商档案原件并建造了影印副本;对刊行人所有股东、实际节制人有
关事项举办观测确认,并取得了签字确认的观测表;以及检索互联网中股东、实
际节制人的信息等方法举办了磨练。
      本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
      (一) 刊行人的股权布局
      按照天衡出具的《验资陈诉》(天衡验字[2019]00083 号)、刊行人的股东
名册及刊行人的工商档案资料等文件,停止本状师事情陈诉出具日,刊行人的股
权布局如下:
 序号         股东姓名/名称                  持股数额(股)       持股比例
国浩状师(南京)事务所                                      状师事情陈诉
              合计                    43,700,000   100.00%
      (二) 刊行人的提倡人
      经本所状师核查刊行人及其前身博云有限的工商挂号资料,刊行人的 9 名发
起人均为博云有限停止本状师事情陈诉出具前挂号在册的股东。刊行人设立时,
该 9 名提倡人别离以其对博云有限的出资额所对应的净资产,作为对刊行人的出
资。上述 9 名提倡人根基环境如下:
      吕锋,男,1978 年 2 月出生,住址为江苏省张家港市杨舍镇,身份证号为
      陆士平,男,1966 年 2 月出生,住址为江苏省张家港市锦丰镇,身份证号
为 320521196602******。今朝直接持有刊行人 12,469,438 股股份,占股本总额
的 28.53%。
      龚伟,男,1978 年 11 月出生,住址为江苏省张家港市杨舍镇,身份证号:
      邓永清,男,1978 年 11 月出生,住址为江苏省张家港市杨舍镇,身份证号
为 320582197811******。今朝直接持有刊行人 623,472 股股份,占股本总额的
      刘艳国,男,1972 年 11 月出生,住址为上海市闵行区莘沥路,身份证号为
国浩状师(南京)事务所                                          状师事情陈诉
      蓝叁投资创立于 2015 年 5 月 13 日,现持有统一社会信用代码为 913205943
沙湖基金小镇 14 栋 469 室,企业范例为有限责任公司(自然人投资或控股),法
定代表工钱吴萍,策划范畴为“创业投资业务;署理其他创业投资企业等机构或
小我私家的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供企业打点处事业务(依
法须经核准的项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)”,策划期限自 201
      蓝叁投资今朝直接持有刊行人 2,337,500 股股份,占股本总额的 5.35%。
      停止本状师事情陈诉出具日,蓝叁投资的出资份额如下:
 序号             股东名称                    出资额(万元)      出资比例
                  合计                     9,500. 00   100.00%
      按照中国证券投资基金业协会出具的《私募投资基金存案证明》
                                 (基金编号:
SW3972)及查询中国证券投资基金业协会网站私募基金打点人公示信息(挂号
编号:P1005882),苏州蔚蓝投资打点有限公司作为蓝叁投资的打点人,已于 2
叁投资已于 2017 年 7 月 26 日按照《证券投资基金法》和《私募投资基金监视管
理暂行步伐》等法令礼貌的要求,在中国证券投资基金业协会举办了存案。
      经核查,本所状师认为,蓝叁投资依法设立并有效存续,已纳入国度金融监
管部分有效禁锢,并已凭据划定推行了审批、存案措施,其打点人苏州蔚蓝投资
打点有限公司已依法注册挂号,切正当令礼貌的划定。
国浩状师(南京)事务所                                                  状师事情陈诉
      衍盈壹号创立于 2015 年 12 月 9 日,现持有统一社会信用代码为 91320500
MA1MCJUA9P 的《营业执照》,主要策划场合为太仓港经济技能开拓区北环路
州衍盈投资打点有限公司(委派代表:曹海燕),策划范畴为“投融资打点、项目
投资、资产打点(依法须经核准的项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)”,
策划期限自 2015 年 12 月 9 日至 2020 年 12 月 14 日。
      衍盈壹号今朝直接持有刊行人 1,062,500 股股份,占股本总额的 2.43%。
      停止本状师事情陈诉出具日,衍盈壹号的出资份额如下:
序号          合资人姓名/名称            出资额(万元)            出资比例      合资人种别
        太仓港经济技能开拓区资产策划管
              理有限公司
               合计                 17,649.369366    100.00%     --
      按照中国证券投资基金业协会出具的《私募投资基金存案证明》
                                 (基金编号:
SM5451)及查询中国证券投资基金业协会网站私募基金打点人公示信息(挂号
编号:P1033645),苏州衍盈投资打点有限公司作为衍盈壹号的打点人,已于 2
衍盈壹号亦于 2016 年 12 月 21 日按照《证券投资基金法》和《私募投资基金监
督打点暂行步伐》等法令礼貌的要求,在中国证券投资基金业协会举办了存案。
      经核查,本所状师认为,衍盈壹号依法设立并有效存续,已纳入国度金融监
管部分有效禁锢,并已凭据划定推行了审批、存案措施,其打点人苏州衍盈投资
国浩状师(南京)事务所                                           状师事情陈诉
打点有限公司已依法注册挂号,切正当令礼貌的划定。
      亿新投资创立于 2012 年 9 月 28 日,现持有统一社会信用代码为 913205000
务中心 6 幢,企业范例为有限合资企业,执行事务合资工钱苏州亿文创新成本管
理有限公司(委派代表: 王珏),策划范畴为“能源项目投资,企业投资 (不得以公
开方法召募资金)(依法须经核准的项目,经相关部分核准后方可开展策划活
动)”,策划期限自 2012 年 9 月 28 日至 2022 年 9 月 27 日。
      亿新投资今朝直接持有刊行人 850,000 股股份,占股本总额的 1.95%。
      停止本状师事情陈诉出具日,亿新投资的出资份额如下:
序号          合资人姓名/名称       出资额(万元)          出资比例      合资人种别
        苏州市汗青文假名城成长团体创
            业投资有限公司
               合计             6,486. 6663   100.00%     --
      按照中国证券投资基金业协会出具的《私募投资基金存案证明》
                                 (基金编号:
SD4875)及查询中国证券投资基金业协会网站私募基金打点人公示信息(挂号
编号:P1008597),苏州亿文创新成本打点有限公司作为亿新投资的打点人,已
于 2015 年 2 月 15 日在中国证券投资基金业协会举办了私募投资基金打点人登
记,亿新投资亦于 2015 年 2 月 16 日按照《证券投资基金法》和《私募投资基金
监视打点暂行步伐》等法令礼貌的要求,在中国证券投资基金业协会举办了存案。
国浩状师(南京)事务所                                             状师事情陈诉
     经核查,本所状师认为,亿新投资依法设立并有效存续,已纳入国度金融监
管部分有效禁锢,并已凭据划定推行了审批、存案措施,其打点人苏州亿文创新
成本打点有限公司已依法注册挂号,切正当令礼貌的划定。
     缘尔丰创立于 2018 年 6 月 11 日,现持有统一社会信用代码为 91320582MA
幢 B1-053 号,企业范例为合资企业,执行事务合资工钱薛志兵,策划范畴为“企
业打点处事、企业打点咨询;医疗器械、钢材、金属质料及成品、修建质料、焦
炭、煤炭、五金交电、矿产物、机器设备及零部件、化工原料及产物、纺织原料
及产物、汽车零部件、办公用品、计较机软硬件、橡塑成品、劳保用品、日用百
货购销(依法须经核准的项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)”,策划期
限自 2018 年 6 月 11 日至 2028 年 6 月 10 日。
     缘尔丰今朝直接持有刊行人 850,000 股股份,占股本总额的 1.95%。
     停止本状师事情陈诉出具日,缘尔丰的出资份额如下:
序号           合资人姓名/名称         出资额(万元)         出资比例      合资人种别
               合计                 1,200. 00   100.00%     --
     按照缘尔丰提供的《营业执照》、《合资协议》及出具的《说明》,并经本
所状师核查,缘尔丰合资人投入到缘尔丰的资金、以及缘尔丰投资于刊行人的资
金均为自有资金,不存在向他人召募的景象,缘尔丰的资产也未委托基金打点人
举办打点。缘尔丰不属于《证券投资基金法》、《私募投资基金监视打点暂行办
法》和《私募投资基金打点人挂号和基金存案步伐(试行)》所类型的私募投资
基金,无需凭据相关划定推行基金打点人挂号和私募投资基金存案措施。
     经本所状师核查上述提倡人中自然人股东的身份证明文件及观测表,提倡人
中的自然人股东均无境外永久居留权,均具有完全民事权利本领及民事行为能
力,具有法令、礼貌和类型性文件划定接受提倡人或股东的资格。
     经本所状师核查上述提倡人中非自然人股东的《营业执照》、《公司章程》
或《合资协议》及其他相关文件,上述提倡人中非自然人股东均依法设立并正当
存续,具有法令、礼貌和类型性文件划定接受提倡人或股东的资格。
国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
      (三) 刊行人的其他股东
      刊行人的其他股东,系通过股改后增资成为刊行人的股东,其根基环境如下:
      众韬打点创立于 2019 年 4 月 12 日,现持有统一社会信用代码为 91320582
MA1Y7XJW04 的《营业执照》,主要策划场合为张家港市锦丰镇星火村星宇西
路 1 号 2 幢 5 楼,企业范例为有限合资企业,执行事务合资工钱吕锋,策划范畴
为“企业打点处事、商务信息咨询(不含投资咨询、金融信息咨询)(依法须经
核准的项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)”,策划期限自 2019 年 4
月 12 日至 2039 年 4 月 11 日。
      众韬打点今朝直接持有刊行人 1,200,000 股股份,占股本总额的 2.75%。
      停止本状师事情陈诉出具日,抢庄牛牛,众韬打点的出资份额如下:
 序号       合资人姓名        出资额(万元)           出资比例      合资人种别
               合计          504. 00       100.00%     --
      ①众韬打点设立配景、人员组成、价值公允性
      按照刊行人出具的说明,为了成立健全刊行人长效鼓励机制,充实更换公司
要害员工的努力性和缔造性,回报要害员工对公司成长做出的孝敬,刊行人回收
国浩状师(南京)事务所                          状师事情陈诉
设立员工持股平台,由要害员工间接持股的方法对其举办股权鼓励。由于众韬管
理有限合资人均为公司要害员工,本次股权鼓励参照刊行人 2018 年 10 月未经审
计的每股净资产的 1.32 倍举办订价,确认每股价值 4.16 元。
  ②众韬打点类型运行环境
  经核查,众韬打点已凭据法令、礼貌、规章及类型性文件要求,并遵循公司
自主抉择、员工自愿参加原则推行自身及刊行人层面决定措施。众韬打点中全体
合资人均以钱币出资,已按约定足额缴纳。按照众韬打点提供的《合资协议》及
《合资协议增补协议》,众韬打点已成立健全持股在平台内部流转、退出机制,
以及所持刊行人股权打点机制。
  ③众韬打点内部员工减持理睬
  众韬打点作为刊行人股东,全体合资人在《合资协议增补协议》中就其减持
刊行人股份作出约定如下:本合资企业的合资人所持合资企业工业份额期间自获
得合资企业工业份额之日至刊行人首次果真刊行股票并上市后 36 个月内为锁定
期,在锁按期内,除非产生合资人去职、合资人丧失民事行为本领或灭亡、现有
合资人通过合资份额转让实施进一步股权鼓励的景象外,合资人不能主动处理其
所持有的工业份额。本合资企业的有限合资人在上述锁按期满后申请本人所持有
的合资份额对应的刊行人股份减持的,应经本合资企业执行事务合资人书面同
意,所持对应份额股票如减持,减持后对应合资人份额收益的分派,另行约定。
  ④众韬打点存案环境
  按照众韬打点提供的《营业执照》及《合资协议》,并经本所状师核查,众
韬打点系刊行工钱鼓励要害员工而设立的持股平台,除持有刊行人股份外未从事
其他投资勾当。因此,众韬打点不属于私募投资基金,无须凭据《证券投资基金
法》、《私募投资基金监视打点暂行步伐》及《私募投资基金打点人挂号和基金
存案步伐(试行)》等相关划定推行存案手续。同时,众韬打点全体合资人亦不
存在作为私募投资基金打点人而需挂号的景象。
  综上,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,众韬打点的设立及存续
正当合规,亦不存在损害刊行人好处的景象。众韬打点作为刊行人员工持股平台
具有法令、礼貌和类型性文件划定的股东资格。
  (四) 经本所状师核查,刊行人的提倡人人数、住所均切合《公司法》及其他
有关法令、礼貌和类型性文件的划定,刊行人的股东人数、住所均切合《公司法》
国浩状师(南京)事务所                         状师事情陈诉
及其他有关法令、礼貌和类型性文件的划定。
  (五) 按照天衡出具的《验资陈诉》(天衡验字[2018]第00097号),并经本
所状师核查,刊行人系由博云有限整体改观设立而来,刊行人设立时,各提倡人
以其持有的博云有限净资产出资,提倡人依法拥有该等权益,该等出资的权属关
系明了。刊行人设立后,提倡人投入刊行人的资产或权利均已经相应改观权属证
书至刊行人名下。本所状师认为,提倡人已投入刊行人的资产的产权干系清晰,
将上述资产投入刊行人不存在法令障碍,上述资产已全部投入并移交至刊行人。
  (六) 刊行人的控股股东、实际节制人
  停止本状师事情陈诉出具日,吕锋直接持有刊行人 16,625,916 股股份,占发
行人股本总额的 38.05%,同时,吕锋通过接受刊行人持股平台众韬打点的执行
事务合资人从而可以间接节制刊行人股东众韬打点所持有的刊行人 2.75%股份
的表决权。因此,吕锋可以合计节制刊行人 40.79%股份的表决权。
  另外,陈诉期内,吕锋一直接受刊行人的执行董事、董事长、总司理职务,
全面主持刊行人的策划打点事情,在刊行人历次董事会、股东大会中提出的议案
均得到高票通过,可以或许对刊行人的策划目的、决定和策划打点层的任免等发生重
大影响。
  综上,本所状师认为,吕锋为刊行人控股股东、实际节制人。
  七、 刊行人的股本及演变
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
  就刊行人的股本及其演变环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限于上述
国浩状师(南京)事务所                                          状师事情陈诉
有关文件原件或工商档案原件并建造了影印副本的方法及通过股东访谈举办了
磨练。
      本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
      (一) 刊行人改观为股份有限公司之前的股权配置及演变
      刊行人系由有限责任公司通过整体改观形式设立的股份有限公司,刊行人的
股本配置及其演变应追溯至博云有限。
表人、执行董事兼总司理;选举刘洋为公司监事,聘任龚伟为公司副总司理,并
通过了公司章程。
字[2006]第 060 号),停止 2006 年 6 月 19 日止,博云有限已收到全体股东缴纳
的注册成本合计人民币 100 万元整,个中,吕锋出资 40 万元人民币,刘洋出资
为 3205822110923 的《企业法人营业执照》。
      博云有限设立时股权布局如下:(单元:万元)
 序号       股东姓名       认缴出资额                实缴出资额     出资比例
            合计         100.00              100.00   100.00%
司 20%的股权(对应出资额 20 万元)、10%的股权(对应出资额 10 万元)别离
以 20 万元、10 万元的价值转让给吕锋、龚伟;免除刘洋公司监事职务,选举龚
伟为公司监事;并通过了公司章程批改案。
权转让协议》。
国浩状师(南京)事务所                                              状师事情陈诉
法人营业执照》。
     本次股权转让后,博云有限的股权布局如下表所示:(单元:万元)
 序号        股东姓名        认缴出资额                实缴出资额       出资比例
            合计            100.00               100.00   100.00%
的股权(对应出资额 20 万元)以 20 万元的价值转让给陆士平,同意龚伟将其持
有的公司 10%的股权(对应出资额 10 万元)以 10 万元的价值转让给陆士平;同
意公司注册成本由 100 万元增至 1,000 万元,个中吕锋增资 360 万元,龚伟增资
权转让协议》。
验字[2010]第 025 号),停止 2010 年 1 月 22 日止,博云有限已收到全体股东缴
纳的新增注册成本合计 900 万元整,个中,吕锋出资 360 万元,龚伟出资 270 万
元,陆士平出资 270 万元,均以钱币出资。
法人营业执照》。
     本次股权转让后,博云有限的股权布局如下表所示:(单元:万元)
序号       股东姓名       认缴出资额                  实缴出资额        出资比例
          合计         1,000.00              1,000.00     100.00%
万元增至 3,500 万元;个中吕锋增资 1,000 万元,龚伟增资 750 万元,陆士平增
资 750 万元;本期首次增资 500 万元,剩余部门由全体股东分期于 2013 年 8 月
国浩状师(南京)事务所                                              状师事情陈诉
验字[2011]第 127 号),停止 2011 年 8 月 2 日止,博云有限已收到全体股东缴纳
的第一期新增注册成本合计 500 万元整,个中,吕锋出资 200 万元,龚伟出资
法人营业执照》。
     本次增资后,博云有限的股权布局如下表所示:(单元:万元)
序号       股东姓名        认缴出资额                   实缴出资额      出资比例
          合计             3,500.00            1,500.00   100.00%
减至 1,500 万元;并通过了公司新章程。
保的说明》。按照该说明,停止 2013 年 9 月 18 日,公司已对债务予以清偿或提
供了相应的包管。
法人营业执照》。
     本次减资后,博云有限的股权布局如下表所示:(单元:万元)
序号       股东姓名        认缴出资额                   实缴出资额      出资比例
          合计             1,500.00            1,500.00   100.00%
国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
万元,个中增加注册成本 22.5 万元,其余 157.5 万元计入公司成本公积金,同意
刘艳国对公司增资 90 万元,个中增加注册成本 11.25 万元,其余 78.75 万元计入
公司成本公积金。增资后,公司注册成本改观为 1,533.75 万元,邓永清持有公司
照》。
履历证,停止 2018 年 5 月 16 日止,公司已收到股东邓永清、刘艳国缴纳的新增
出资 270 万元,个中新增注册成本 33.75 万元,成本公积 236.25 万元,均以钱币
出资。
     本次增资完成之后,博云有限股权布局如下表所示:(单元:万元)
序号          股东姓名            认缴出资额        实缴出资额       出资比例
             合计               1,533.75   1,533.75    100.00%
元)、2.00%股权(对应出资额 30.6750 万元)、2.00%股权(对应出资额 30.6750
万元)别离以 3,208.3333 万元、1,458.3333 万元、1,166.6667 万元、1,166.6667
万元的价值转让给蓝叁投资、衍盈壹号、亿新熠合、缘尔丰,并通过了公司章程
批改案。
     本次股权转让完成之后,博云有限股权布局如下表所示:(单元:万元)
序号        股东姓名/名称            认缴出资额       实缴出资额       出资比例
国浩状师(南京)事务所                                                    状师事情陈诉
             合计              1,533.75               1,533.75    100.00%
     (二) 2018 年 12 月,博云有限整体改观为股份公司
事情陈诉第二节第四部门“刊行人的设立”)。
     本次整体改观完成后,刊行人的股权布局如下:
序号         股东姓名/名称                   持股数额(股)                   持股比例
           合计                          42,500,000              100.00%
     (三) 刊行人改观为股份公司之后的股权配置及股本演变
了《关于实施公司员工股权鼓励的议案》,同意公司对焦点员工实施股权鼓励,
本次股权鼓励将通过设立员工持股平台的方法举办,并由员工持股平台认购公司
新增股份。
国浩状师(南京)事务所                                  状师事情陈诉
了《关于公司增加注册成本的议案》、《关于修改公司章程的议案》,同意公司
注册成本增至 4,370 万元,个中,众韬打点出资 499.20 万元,认购 120 万股,每
股溢价部门计入成本公积金,并修改公司章程。
履历证,停止 2019 年 5 月 16 日止,刊行人已收到众韬打点缴纳的新增出资额
     本次增资后,刊行人的股权布局如下表所示:(单元:股)
序号       股东姓名/名称              持股数          持股比例
         合计                 43,700,000     100.00%
     经本所状师核查,自 2019 年 5 月增资完成至本状师事情陈诉出具之日,发
行人的股权布局未产生变革。
     (四) 按照刊行人股东确认并经本所状师核查,停止本状师事情陈诉出具日,
刊行人股东所持有的刊行人股份不存在质押、冻结等景象。
     综上所述,本所状师认为,刊行人设立时的股权配置、股本布局正当有效,
产权界定和确认不存在纠纷及风险;刊行人前身及刊行人历次股权变换正当、合
规、真实、有效;刊行人股东所持有的刊行人股份不存在质押、冻结等景象。
     八、 刊行人的业务
     本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
国浩状师(南京)事务所                              状师事情陈诉
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
     就刊行人的业务环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限于上述有关文件
原件并建造了影印副本;实地走访刊行人的部门重要客户,并举办了访谈,建造
了访谈记录;对刊行人相关人员举办访谈,并取得刊行人对其业务简直认文件;
以及走访业务主管部分并取得了正当证明等方法举办了磨练。
     本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
     (一) 刊行人的策划范畴和策划方法
     经本所状师核查刊行人最新的《营业执照》,刊行人经苏州市行政审批局最
新答应的策划范畴为:“色母粒、改性工程塑料及塑料成品的研发、出产、销售,
化工(除危险品)销售;自营和署理种种商品及技能的收支口业务(依法须经批
准的项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)。”
     按照刊行人提供的书面说明、天衡出具的《审计陈诉》并经本所状师核查,
刊行人今朝的主营业务为改性塑料产物的研发、出产和销售,与上述策划范畴相
符。
     按照工商等主管部分出具的证明文件,并经本所状师核查,本所状师认为:
刊行人产物切合国度财富政策,策划范畴已经工商部分答应挂号,策划范畴和方
式切合有关法令、礼貌的划定。
     (二) 刊行人的业务资质
     停止本状师事情陈诉出具日,刊行人及其子公司持有如下资质证书:
序号    所有人   证件名称      证件编号        发证机构    有效期
国浩状师(南京)事务所                                                  状师事情陈诉
                                              江苏省科学技能
            高新技能                             厅、江苏省财务厅、 2019.11.22-
            企业证书                             国度税务总局、江        2022.11.21
                                               苏省税务局
            质量打点
                                             北京连系智业认证        2018.11.14-
                                                有限公司         2021.11.13
              证书
            职业康健
            安详打点                             北京连系智业认证        2019.07.26-
            体系认证                                有限公司         2022.07.25
              证书
            IATF1694
                            /0288872                         2021.02.04
             证证书
            情况打点
                                             北京连系智业认证        2019.07.26-
                                                有限公司         2022.07.25
              证书
            尝试室认                             中国及格评定国度        2018.08.13-
             可证书                               承认委员会         2024.08.12
            排污许可       9132058278889195240                   2019.12.13-
               证              01Q                            2022.12.12
            海关报关
                                             中华人民共和国张        2019.2.11-
                                                家港海关            恒久
            挂号证书
    按照刊行人的说明并经本所状师对刊行人资质证书举办适当核查,刊行人所
步伐》、《中国制造 2025》等,停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人已取得
开展业务所须要的资质、许可或认证。同时,上述资质、许可或认证均在有效期
内,不存在被吊销、取消、注销、撤回的重大法令风险可能存在到期无法延续的
风险。
    (三) 刊行人的境外业务
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
  按照刊行人的声明及本所状师的适当核查,刊行人在新加坡设立了全资子公
司新加坡博云(具体拜见本状师事情陈诉第二节第十部门“刊行人的主要工业”),
主要用于开展境外业务。刊行人投资新加坡博云时已经取得了中华人民共和国商
务部揭晓的《企业境外投资证书》(商境外投资证第 3200201000371 号)及国度
外汇打点局张家港支局出具的《业务挂号凭证》,载明的业务范例为 ODI 中方
股东对外义务出资。按照境外状师出具的法令意见书,新加坡博云在新加坡策划
正当、合规。
  按照刊行人的声明及本所状师的适当核查,新加坡博云在马来西亚设立了马
来西亚博云(具体拜见本状师事情陈诉第二节第十部门“刊行人的主要工业”),
主要用于开展境外业务。新加坡博云投资马来西亚博云事项已取得苏州市商务局
出具的《境外中资企业再投资陈诉表》(编号:201873380)。按照境外状师出
具的法令意见书,马来西亚博云在马来西亚策划正当、合规。
  (四) 刊行人的主营业务
  按照天衡出具的《审计陈诉》,并经本所状师核查刊行人工商档案,刊行人
自设立以来,主营业务一直为改性塑料产物的研发、出产和销售,未超出刊行人
的策划范畴,未产生过改观。刊行人 2017 年度、2018 年度、2019 年度主营业务
收入占同期营业收入的比例别离为 96.29%、98.64%、98.93%,刊行人的主营业
务突出。
  (五) 刊行人的一连策划环境
  按照天衡出具的《审计陈诉》及刊行人告诉,并经本所状师核查刊行人《营
业执照》、《章程》,本所状师认为:停止本状师事情陈诉出具日,刊行人未发
生《公司法》及《章程》划定的终止事由,不存在重大偿债风险,其主要出产经
营性资产不存在被查封、扣押、拍卖等司法或行政强制法子的景象。刊行人作为
塑料及其塑料成品制造企业,在现有主营业务规模有较强的优势,策划环境精采,
出产策划勾当切合国度财富政策且经有关部分答应,不存在一连策划的法令障
碍。
  综上所述,本所状师认为,刊行人的策划范畴和策划方法切合有关法令、法
规和类型性文件的划定,刊行人境外业务开展切合内地法令,刊行人自设立以来
主营业务未产生过改观,主营业务突出,不存在一连策划的法令障碍。
国浩状师(南京)事务所                              状师事情陈诉
  九、 刊行人的关联生意业务及同业竞争
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务管
理步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据律
师行业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为
准绳,对刊行人下列质料举办磨练:
的决定文件;
集会会议事法则》、《关联生意业务打点制度》等制度文件;
  就刊行人的关联生意业务和同业竞争环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限
于上述有关文件原件并建造了影印副本;对刊行人董事、监事和高级打点人员进
行访谈;对刊行人及其控股股东、实际节制人举办访谈,要求刊行人实际节制人
对有关环境举办确认及理睬,并取得了该等理睬函;对刊行人相关股东的环境进
行确认,并取得了观测表;对重要客户、供给商相关人员举办访谈,相识刊行人
与重要客户及供给商的干系,并取得了重要客户和供给商的访谈记录;以及检索
了互联网中相关关联方的信息等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人的关联方
  吕锋为刊行人控股股东、实际节制人。
  (刊行人控股股东及实际节制人详细环境具体拜见本状师事情陈诉第二节
第六部门“刊行人的提倡人和股东”)
  (1)陆士平,现持有刊行人 12,469,438 股股份,占股本总额的 28.53%。
  (2)龚伟,现持有刊行人 7,369,438 股股份,占股本总额的 16.86%。
国浩状师(南京)事务所                             状师事情陈诉
  (3)蓝叁投资,现持有刊行人 2,337,500 股股份,占股本总额的 5.35%。
  (持有刊行人 5%以上股份的其他股东详细环境具体拜见本状师事情陈诉第
二节第六部门“刊行人的提倡人和股东”)
  停止本状师事情陈诉出具日,刊行人可以实施节制的企业为新加坡博云、马
来西亚博云、苏邦商业、罗兴保。个中,新加坡博云、苏邦商业、罗兴保为刊行
人全资子公司;马来西亚博云为新加坡博云全资子公司。
  停止本状师事情陈诉出具日,刊行人无参股的企业。
  (刊行人控股的企业详细环境具体拜见本状师事情陈诉第二节第十部门“发
行人的主要工业”)
  停止本状师事情陈诉出具日,除刊行人及刊行人子公司、刊行人股东众韬管
理外,刊行人控股股东、实际节制人无其他节制的法人或其他组织。
  (1) 刊行人的董事
  停止本状师事情陈诉出具日,刊行人共有 7 名董事,个中独立董事 3 名,董
事的根基环境具体拜见本状师事情陈诉第二节第十五部门“刊行人董事、监事和
高级打点人员及其变革”。
  (2) 刊行人的监事
  停止本状师事情陈诉出具日,刊行人共有 3 名监事,个中职工代表监事 2 名,
监事的根基环境具体拜见本状师事情陈诉第二节第十五部门“刊行人董事、监事
和高级打点人员及其变革”。
  (3) 刊行人的高级打点人员
  停止本状师事情陈诉出具日,刊行人共有 4 名高级打点人员,个中总司理 1
名、副总司理 2 名,副总司理兼董事会秘书兼财政认真人 1 名,高级打点人员的
根基环境具体拜见本状师事情陈诉第二节第十五部门“刊行人董事、监事和高级
打点人员及其变革”。
  (4) 其他关联自然人
  刊行人其他关联自然工钱刊行人关联自然人干系密切的家庭成员,包罗配
偶、怙恃及夫妇的怙恃、兄弟姐妹及其夫妇、年满 18 周岁的后世及其夫妇、配
国浩状师(南京)事务所                                   状师事情陈诉
偶的兄弟姐妹和后世夫妇的怙恃。
     经本所状师核查,陈诉期内,刊行人其他关联方详细如下:
序号         关联方名称                  与刊行人的关联干系
      张家港市三创收支口商业有限   刊行人实际节制人吕锋夫妇持股 30%并接受执行董
      公司              事兼总司理的企业
                      刊行人持股 5%以上的股东龚伟夫妇持股 34%并接受
                      执行董事的企业,已于 2020 年 3 月转让并不再任职
                      刊行人持股 5%以上的股东龚伟夫妇的母亲策划的个
                      体工商户
                      刊行人持股 5%以上的股东、董事陆士平后世夫妇的
                      父亲持股 100%并接受执行董事的企业
                      刊行人持股 5%以上的股东、董事陆士平后世夫妇的
                      父亲持股 80%的企业
                      刊行人控股股东实际节制人曾持股 40%并接受监事
      张家港市金邦高分子质料研究   的企业,刊行人监事龚伟曾持股 30%并接受执行董事
      所有限公司           兼总司理的企业,刊行人董事陆士平曾持股 30%的企
                      业,已于 2017 年 11 月注销
                      刊行人独立董事王俊兄弟涌股 87.5%并接受执行董
                      事的企业
                      刊行人独立董事王俊兄弟持股 95%并接受执行董事
                      的企业
                      刊行人独立董事王俊兄弟持股 90%并接受执行董事
                      的企业
      镇江市金葛春生物科技有限公   刊行人独立董事王俊兄弟持股 90%并接受执行董事
      司               的企业
                      刊行人独立董事王俊兄弟持股 95%并接受执行董事
                      的企业
                      刊行人独立董事王俊兄弟持股 97.5%并接受执行董
                      事兼总司理的企业
                      刊行人独立董事王俊兄弟持股 95%并接受执行董事
                      的企业
国浩状师(南京)事务所                                                     状师事情陈诉
      (二) 关联生意业务
      按照《招股说明书(申报稿)》及《审计陈诉》并经本所状师核查,刊行人
陈诉期内与关联方存在关联生意业务环境如下:
      陈诉期内,刊行人向要害打点人员付出酬金详细环境如下:(单元:万元)
      项目         2019 年度             2018 年度               2017 年度
要害打点人员酬金           486.04              217.52                152.75
      陈诉期内,刊行人作为被包管方的环境如下:(单元:万元)
                                                                   包管是否
序号         包管方      被包管方    借钱金额          包管起始日         包管到期日 已经推行
                                                                    完毕
国浩状师(南京)事务所                                                           状师事情陈诉
  ①与关联方资金往来的根基环境
  陈诉期内,刊行人与关联方产生的资金往来环境如下表:
                                                                      单元:万元
关联方                                    按一年
姓名    资金   资金     资金        资金                                         按一年期
                                       期借钱
      流入   流出     流入        流出                                         借钱利率
                                       利率计      资金流入       资金流出
                                                                       计较应收
                                       算应收
                                                                        利钱
                                        利钱
 吕锋    -      -   129.71    50.00       3.54    901.51      92.92       47.25
陆士平    -      -   80.24       -         3.57    884.39      673.25      11.82
 龚伟    -      -   80.24       -         3.57    1,385.71    272.15      46.87
 合计    -      -   290.20      -         10.68   3,171.60   1,038.31    105.95
  陈诉期内,刊行人与上述关联方彼此间产生过短期资金拆借行为,主要是由
于业务成长产生资金姑且周转、小我私家姑且资金周转等,陈诉期内,刊行人对关联
资金往来举办了清理,同时制订了相应的《类型与关联方资金往来的打点制度》
用于防御关联方占用公司资金,确保不再产生相关资金拆借景象。停止 2018 年
行贷款基准利率付出利钱。停止 2018 年 12 月 31 日,刊行人与吕锋、陆士平、
龚伟之间的非策划性资金往来已清理完毕。
  ②对刊行人出产策划和策划成就的影响,占用资金付出相关利钱用度环境
的月数和一年期银行贷款利率就与关联方之间的姑且性资金周转别离计提利钱
用度 105.95 万元和 10.68 万元,个中 2017 年度计提利钱含陈诉期外应收资金占
用利钱 69.18 万元,停止 2018 年 12 月,全部计提利钱已付清。
  本所状师认为,刊行人陈诉期内的上述关联资金往来已经刊行人董事会、监
事会和股东大会审议确认,并已采纳有效整改法子,对刊行人策划成就不组成重
大影响,不组成对付内节制度有效性的重大倒霉影响,没有损害刊行人及各股东
出格是中小股东的正当权益,不组成重大违法违规,不会对刊行人本次刊行申请
组成实质性法令障碍。
国浩状师(南京)事务所                                                    状师事情陈诉
  陈诉期各期末,刊行人与关联方形成的应收应付金钱余额如下:(单元:元)
项目名称    关联方   2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日   2017 年 12 月 31 日
其他应收款   吕锋           -                       -              761,668.66
其他应收款   龚伟           -                       -              766,780.48
其他应收款 陆士平            -                       -              766,780.48
  ①新加坡博云股权代持还原
股权还原至博云有限。此次股权转让价值按照新加坡内地法令划定经协商确定按
价值实际为 0 美元。
  ②马来西亚博云股权代持还原
股权还原至子公司新加坡博云。此次股权转让实质上为马来西亚博云股权代持的
还原,所以转让价值实际为 0 美元。
  ③收购苏邦商业 100%股权
商业合计 100%的股权。本次股权转让的生意业务价值别离为 40 万元、30 万元和 30
万元,转让价值以苏邦商业实际出资额为基本确定。
  ④收购罗兴保 100%股权
兴保合计 100%的股权。本次股权转让的生意业务价值别离为 0 元,本次股权转让价
格以天健兴业出具的《苏州博云塑业有限公司拟收购上海罗兴保商业有限公司股
权项目资产评估陈诉》(天兴评报字[2018]第 0121 号)评估值为基本确定。
  经本所状师核查,陈诉期内,刊行人与关联方之间举办的上述关联生意业务凭据
市场价值订价,生意业务价值公允、生意业务行为公道,不存在操作关联生意业务损害公司及
股东,出格是中小股东好处的环境,关联生意业务对刊行人财政状况和策划成就未产
生重大倒霉影响。
  (三) 关联生意业务的须要性、公允性、公道性
  刊行人于 2020 年 4 月 3 日召开的第一届董事会第八次集会会议、第一届监事会
国浩状师(南京)事务所                                 状师事情陈诉
第五次集会会议和 2020 年 4 月 20 日召开的 2020 年第一次姑且股东大会审议通过了
《关于确认陈诉期内关联生意业务的议案》,上述集会会议确认陈诉期内,刊行人与关联
方之间产生的关联生意业务遵循了公正、合理的原则,不存在损害刊行人及股东好处
的景象。
意见认为:自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,刊行人与关联方之间产生
关联生意业务的内容正当有效,并按有关法令、礼貌、类型性文件及公司内部规章制
度推行了须要的内部决定及确认措施,不存在现存的或潜在的争议;关联生意业务均
出于公司自身好处思量,且为公司策划成长所须要,不存在向关联方或其他第三
方输送不得当好处的景象;关联生意业务订价公允公道,切合市场纪律和公司实际,
不存在损害公司及股东好处的景象,有利于公司一连、不变、康健成长。
  综上所述,本所状师认为:上述关联生意业务均为刊行人正常策划所产生,为交
易两边协商一致的功效,遵循了一般市场公正原则,生意业务内容公允、公道;刊行
人已采纳须要法子对其他股东的好处举办掩护;上述关联生意业务正当,不存在损害
刊行人及刊行人股东好处的环境。上述关联生意业务不存在调理刊行人收入、利润或
本钱用度,不存在好处输送的景象,刊行人将来将继承淘汰与控股股东、实际控
制人产生关联生意业务;刊行人与控股股东、实际节制人及其节制的其他企业间的关
联生意业务不会严重影响刊行人独立性可能显失公正。
  (四) 关联生意业务公允决定措施
  刊行人《章程》第三十六条划定:……公司与股东或实际节制人之间提供资
金、商品、处事可能其他资产的生意业务。应严格凭据有关关联生意业务的决定制度推行
董事会、股东大会审议措施,关联董事、关联股东该当回避表决。
  刊行人《章程》第三十八条划定:股东大会是公司的权力机构,依法行使下
列职权:……(十五)审议核准本章程划定的关联生意业务事项:(1)公司与关联
自然人产生的生意业务金额在 30 万元以上的关联生意业务,以及公司与关联法人产生的
生意业务金额在 300 万元以上,且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的
关联生意业务,应由董事会审议核准。(2)公司与关联人产生的生意业务(提供包管除
外)金额在 3,000 万元以上、且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的
关联生意业务,应提交股东大会审议。(3)公司为关联人提供包管的,岂论数额大
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
小,均该当在董事会审议通事后提交股东大会审议。公司与公司董事、监事和高
级打点人员及其夫妇产生关联生意业务,该当提交股东大会审议。
  刊行人《章程》第三十九条划定:公司下列对外包管行为,须经股东大会审
议通过:……(六)对股东、实际节制人及其关联人提供的包管;
  刊行人《章程》第一百零七条划定:董事会行使下列职权:……(八)在股
东大会授权范畴内,抉择公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外包管、
委托理财、关联生意业务、银行贷款等事项。
  《独立董事事情制度》第十六条划定:为了充实发挥独立董事的浸染,独立
董事除具有《公司法》和其他相关法令、行政礼貌及公司《章程》赋予董事的职
权外,公司还该当赋予独立董事行使以下职权:(一)需要提交股东大会审议的
关联生意业务该当由独立董事承认后,提交董事会接头。独立董事在作出判定前,可
以礼聘中介机构出具专项陈诉。
及关联人和关联生意业务的范畴、关联生意业务的决定措施、关联生意业务的回避表决、关联
生意业务的订价、关联生意业务的信息披露、关联生意业务的监视打点等。
  综上所述,本所状师认为,刊行人的上述划定,对关联生意业务的公允性提供了
决定措施上的保障,浮现了掩护中小股东好处的原则,刊行人上述关于关联生意业务
的决定措施正当有效。
  (五) 制止同业竞争的法子
  经本所状师核查,停止本状师事情陈诉出具日,刊行人控股股东、实际节制
人及其节制的其他企业,均不从事与刊行人沟通或相似的业务,不存在同业竞争
干系。
  为制止大概发生同业竞争,刊行人控股股东及实际节制人吕锋出具了《关于
制止同业竞争的理睬函》,主要内容如下:
相竞争的业务,并未拥有与博云塑业大概发生同业竞争企业的任何股份、股权、
出资份额等,或在任何博云塑业的竞争企业中有任何权益。
业现有主要产物沟通或相似产物的出产、加工及销售业务,包罗不在中国境表里
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
投资、收购、吞并与博云塑业现有主要业务有直接竞争的公司可能其他经济组织。
业此后从事新的业务规模,则本人节制的公司或其他组织将不在中国境表里以控
股方法,或以参股但拥有实质节制权的方法从事与博云塑业新的业务规模有直接
竞争的业务勾当,包罗在中国境表里投资、收购、吞并与博云塑业此后从事的新
业务有直接竞争的公司可能其他经济组织。
环境时,博云塑业有权以优先收购或委托策划的方法将相竞争的业务会合到博云
塑业策划。
损害博云塑业其他股东的权益。
如因本人及本人明日亲属节制的公司或其他组织违反上述声明与理睬而导致博云
塑业的权益受到损害的,则本人同意向博云塑业包袱相应的损害抵偿责任。
  本所状师认为,上述理睬函一经作出即具有法令效力,对刊行人控股股东、
实际节制人具有法令约束力。如有违反并因此给刊行人造成损失的,刊行人控股
股东、实际节制人将包袱法令责任。
  综上,本所状师认为,刊行人控股股东、实际节制人及其节制的其他企业与
刊行人不存在同业竞争干系,刊行人控股股东、实际节制人已采纳有效法子制止
大概呈现的同业竞争。
  (六) 刊行人对有关关联生意业务和同业竞争事宜的信息披露
  经本所状师审查,刊行人本次果真刊行股票的申报质料、《招股说明书(申
报稿)》、《审计陈诉》以及本所出具的《法令意见书》、《状师事情陈诉》等,
均已对有关关联方、关联干系和重大关联生意业务的内容、金额和是否存在同业竞争
及制止同业竞争的协议或法子予以了充实的披露。刊行人所披露的关联生意业务与同
业竞争的信息是真实、精确和完整的,不存在重大漏掉或重大隐瞒。
  综上所述,本所状师认为,刊行人陈诉期内的关联生意业务公允、公道,不存在
损害刊行人及刊行人股东好处的环境,刊行人已采纳须要法子对其他股东的好处
举办掩护;刊行人已在《章程》及其他内部划定中明晰了关联生意业务公允决定的程
序;停止本状师法令意见书出具之日,刊行人控股股东、实际节制人及其节制的
国浩状师(南京)事务所                                      状师事情陈诉
其他企业与刊行人不存在同业竞争干系,刊行人控股股东、实际节制人已采纳有
效法子制止大概呈现的同业竞争;刊行人已就关联生意业务及办理同业竞争的理睬或
法子举办了充实披露,不存在重大漏掉或重大隐瞒。
     十、 刊行人的主要工业
     本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
关文件;
     就刊行人的主要工业环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限于上述有关
文件原件或工商档案原件并建造了影印副本;对刊行人实际节制人、股东、董事、
监事和高级打点人员等相关人员举办访谈,并建造了访谈笔录;以及检索专利、
商标相关当局部分网站等方法举办了磨练。
     本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
     (一) 刊行人拥有的地皮和修建物环境
     经本所状师核查并经刊行人确认,停止本状师事情陈诉出具日,刊行人拥有
的不动产权环境如下:
                             面积           权利          他项
序号    权利人   不动产权证号   座落              用途        利用期限
                           (m2)           性质          权利
国浩状师(南京)事务所                                                                 状师事情陈诉
                                     宗地面积
                 苏(2019)张
                 家港市不动产 锦丰镇                               出让/工 2061 年 10
                 权第 8210952 星火村                           业用房 月 09 日止
                                       面积        业
                     号
                 苏(2020)张
                              冶金园
                 家港市不动产              宗地面积 家产用                         2070 年 05
                 权第 8224683          30017.91    地                    月 18 日止
                              西侧
                     号
      注:2019 年 3 月 8 日,博云塑业与交通银行股份有限公司张家港分行签署《抵押条约》,
在苏(2019)张家港市不动产权第 8210952 号不动产权上设定最高额抵押,金额为 3703.11
万元。
      按照刊行人说明并经本所状师核查,刊行人子公司马来西亚博云的策划用房
系租赁取得,停止本状师事情陈诉出具日,马来西亚博云租赁衡宇环境如下:
序号       出租方        承租方                租赁地点                    租金           租赁期间
         YONG                 PTD 154290,No.6,Jalan Mega
          WEN       马来西亚      1/7 Taman Perindustrian Nusa                  2020.01.01-
        FOOD(M)S     博云             Cemerland,79200                         2020.12.31
                                                                  月
        DN.BHD.                 NusaJaya,Johor,Malaysia
      (二) 刊行人拥有的常识产权环境
      (1)中国商标
      经本所状师核查刊行人及其子公司的商标注册证书及商标档案,并核查国度
工商行政打点总局商标局商标查询网站()披露的信息,
停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人及其子公司拥有的注册商标环境如下:
序号      注册号              商标图形             权利人         有效期限            种别       取得方法
国浩状师(南京)事务所                                   状师事情陈诉
国浩状师(南京)事务所                                                          状师事情陈诉
      (2)国际商标
      经本所状师核查刊行人及其子公司的国际商标注册证书及商标档案,停止本
状师事情陈诉出具之日,刊行人及其子公司拥有的国际注册商标环境如下:
序号      注册号          商标图形             权利人        有效期限          种别      取得方法
      注:上述国际商标分类详细依据为商标注册用商品和处事国际分类(尼斯分类)以及根
据商标归类的商品和处事清单-NCL(10-2016)。
      经本所状师核查公司的专利权证书及国度常识产权局出具的证明,并核查国
家常识产权局专利检索网站()披露的信息,停止本状师工
作陈诉出具之日,刊行人及其子公司拥有的专利环境如下:
                                                                           取得
序号           专利名称         专利号              权利人       范例        申请日
                                                                           方法
        一种可以或许低落吸
                                                                           原始
                                                                           取得
                 酯
        一种尼龙 66 复合                                                         原始
        质料及制备要领                                                            取得
        一种尼龙 66 复合
                                                                           原始
                                                                           取得
             以及应用
国浩状师(南京)事务所                                               状师事情陈诉
                                                                 取得
序号       专利名称           专利号             权利人    范例    申请日
                                                                 方法
       易于成型的尼龙 6                                                 取得
        复合质料及制备
          要领
        一种通过纤维增                                                  原始
        强的复合质料                                                   取得
        一种双螺杆挤出                                                  原始
           机                                                     取得
                                                                 原始
                                                                 取得
        一种套筒式肠衣                                                  原始
        薄膜的制备要领                                                  取得
        一种浅易灼热丝                                                  原始
          试验仪                                                    取得
        一种光温感变色
                                                                 原始
                                                                 取得
           艺
        一种空心微珠增
                                                                 原始
                                                                 取得
         制备工艺
        一种木质纤维复
                                                                 原始
                                                                 取得
          工艺
        双螺杆挤出机用                                                  原始
          螺杆                                                     取得
      (三) 刊行人的对外投资
      经本所状师核查,停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人共拥有 4 家部属子
公司。该等部属子公司的详细环境如下:
      按照苏邦商业的《营业执照》、《公司章程》和工商挂号资料,并经本所律
师核查, 停止本状师事情陈诉出具之日,苏邦商业的根基环境如下:
国浩状师(南京)事务所                                    状师事情陈诉
   公司名称       张家港保税区苏邦商业有限公司
 统一社会信用代码     9132059268780424XW
    公司住所      张家港保税区金碧大厦 250B 室
    法定代表人     吕锋
    注册成本      100 万元人民币
    公司范例      有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
              塑料原料、化工产物(危险化学品除外)的批发,自营和署理各
              类商品及技能的收支口业务(国度限定公司策划或克制收支口的
    策划范畴
              商品及技能除外)(依法须经核准的项目,经相关部分核准后方
              可开展策划勾当)
    创立日期      2009 年 4 月 7 日
    营业期限      2009 年 4 月 7 日至 2039 年 4 月 6 日
    挂号构造      江苏省张家港保税区工商行政打点局
  按照罗兴保的《营业执照》、《公司章程》和工商挂号资料,并经本所状师
核查, 停止本状师事情陈诉出具之日,罗兴保的根基环境如下:
   公司名称       上海罗兴保商业有限公司
 统一社会信用代码     9131011768095494X6
   公司住所       上海市松江区洞泾路 8 号 18 幢
   法定代表人      吕锋
   注册成本       50 万人民币
   公司范例       有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
              塑胶原料及成品、化工原料及产物(除危险化学品、监控化学品、
              烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、电子产物、通用机
   策划范畴       械设备、汽车配件、通信设备、五金交电、建材、修建装饰质料
              (除危险品)、计较机及配件、衣饰批发零售(依法须经核准的
              项目,经相关部分核准后方可开展策划勾当)
   创立日期       2008 年 9 月 26 日
   营业期限       2008 年 9 月 26 日至恒久
  按照新加坡博云在新加坡的注册挂号资料及境外状师出具的法令意见书,并
经本所状师适当核查,停止本状师事情陈诉出具之日,新加坡博云的根基环境如
国浩状师(南京)事务所                                                           状师事情陈诉
下:
     公司名称          Boiln Plastics (Singapore) PTE. Ltd.
     注册代码          201103279M
     公司注册地
                   SINGAPORE(048581)
                   塑料质料和色母粒及他处未归类塑料产物的出产(塑料事情鞋和
     策划范畴
                   玩具除外)、产物及技能入口、出口业务和信用保险。
     注册成本          100 美元
     股东及出资比例       刊行人持有其 100%股权
     按照马来西亚博云在马来西亚的注册挂号资料及境外状师出具的法令意见
书,并经本所状师适当核查,停止本状师事情陈诉出具之日,马来西亚博云的基
本环境如下:
     公司名称          Boiln Plastics (Malaysia) SDN. BHD
     注册代码          1084496-W
                   No.24A,JalanPutra1,TamanTanSriYacob,81300Skudai,JohorDarulTak
     公司注册地
                   zim.
     注册成本          500 万马币
     实收成本          170 万马币
     策划范畴          改性塑料及色母粒的出产与销售
 股东及出资比例           刊行人子公司新加坡博云持有其 100%股权
     (四) 刊行人的主要出产策划设备
     按照天衡出具的《审计陈诉》、刊行人主要出产策划设备的采购条约及发票
并经本所状师核查,刊行人拥有的主要出产策划设备包罗呆板设备、运输设备、
办公及电子设备。停止陈诉期末,刊行人拥有的主要出产策划设备代价环境如下:
(单元:元)
序号            项目                 账面原值                 累计折旧           账面代价
         合计                    56,371,434.59        37,571,726.10   18,799,708.49
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
  (五) 经核查刊行人及其子公司上述资产的权属证书等资料,除本状师事情
陈诉已披露的景象外,刊行人其他主要工业的所有权或利用权的行使不存在限
制,不存在许可第三方利用的景象,亦不存在包管或其他权利受限制的环境。发
行人或其子公司以正当方法取得上述工业的所有权或利用权,前述工业需要取得
权属证书的,刊行人或其子公司均已取得有效期内完备的权属证书。
  综上,本所状师认为,刊行人主要工业的所有权、利用权真实、正当、有效,
不存在产权纠纷或潜在纠纷。
  (六) 上述工业的所有权或利用权系通过下列方法取得
  按照刊行人确认并经本所状师核查,刊行人的主要资产中不动产权为刊行人
依法以出让方法、自行制作取得;商标、专利为刊行人依法自行申请、注册取得;
出产策划设备所有权为自行购买取得;对外投资由刊行人或其子公司以出资方法
取得。上述工业均为刊行人正当取得,不存在产权纠纷或潜在纠纷。上述工业权
属明晰,刊行人正当拥有该等工业的所有权或利用权。
     十一、 刊行人的重大债权债务
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
同;
  就刊行人的重大债权债务环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关
文件原件并建造了影印副本;对刊行人相关人员举办访谈,核查刊行人与重要客
户及供给商的干系,实地走访刊行人的部门重要客户,相识刊行人重要销售订单
的推行环境;以及检索互联网核查刊行人是否存在债权债务纠纷的环境等方法进
行了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
     国浩状师(南京)事务所                                          状师事情陈诉
       (一)停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人陈诉期内具有重要影响的已推行
     和正在推行的重大条约,主要包罗销售条约、采购条约、授信条约、借钱条约等,
     详细环境如下:
       停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人及子公司正在推行及陈诉期内已推行
     完毕的重大销售框架条约及订单环境如下:
序                                                                推行
      销售方   采购方    签订时间         条约名称       条约标的    推行期限
号                                                                环境
                                                  本协议自生效
                                                  日期起一年内
      新加坡   史丹利百                史丹利产物/            有效,且买方在        推行
       博云   得公司                 处事采购协议            向卖方发出版         完毕
                                                  面通知后,可将
                                                   其续期一年
            浙江绍兴
      新加坡   苏泊尔生                恒久采购               2017.03.29-   推行
       博云   活电器有                 条约                2019.03.31    完毕
            限公司
            浙江绍兴
            苏泊尔生                恒久采购               2019.01.07-   正在
            活电器有                 条约                2021.01.06    推行
            限公司
            浙江绍兴
      新加坡   苏泊尔生                恒久采购               2019.04.01-   正在
       博云   活电器有                 条约                2021.03.31    推行
            限公司
            浙江百力
      新加坡                                            交货期         推行
       博云                                          2018.12.30    完毕
             公司
            浙江百力
      新加坡                                            交货期         推行
       博云                                          2018.02.28    完毕
             公司
            苏州奔驰
      新加坡                                         交货期 2019 年     推行
       博云                                           5-7 月        完毕
             公司
            苏州奔驰
      新加坡                                         交货期 2019 年     推行
       博云                                           1-3 月        完毕
             公司
            苏州奔驰
      新加坡                                         交货期 2019 年     推行
       博云                                           1-2 月        完毕
             公司
            苏州奔驰
      新加坡                                         交货期 2019 年     推行
       博云                                           4-5 月        完毕
             公司
            飞利浦                                    2018.01.01-   正在
            (中国)                                   2022.12.31    推行
     国浩状师(南京)事务所                                           状师事情陈诉
序                                                               推行
      销售方   采购方    签订时间         条约名称       条约标的   推行期限
号                                                               环境
            投资有限
             公司
            飞利浦消
            费糊口方                通用采购                            推行
            式国际有                 协议                             完毕
            限公司
            德尔福韩
            任公司
            德尔福中
            央电气                                   2013.08.01-   推行
            (上海)                                  2017.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2013.08.01-   推行
            (上海)                                  2019.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2013.08.01-   推行
            (上海)                                  2019.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2014.11.01-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2014.12.01-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2015.01.01-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            德尔福中
      苏邦    央电气                                   2015.11.01-   推行
      商业    (上海)                                  2017.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2015.12.01-   推行
            (上海)                                  2019.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2017.06.01-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福连
            (南通)
     国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
序                                                               推行
      销售方   采购方    签订时间         条约名称       条约标的   推行期限
号                                                               环境
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2018.11.31-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2018.01.01-   推行
            (上海)                                  2018.12.31    完毕
            有限公司
            安波福中
            央电气                                   2018.04.01-   正在
            (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            德尔福连
            接器系统
            私人有限
             公司
            安波福连
            接器系统                                  2018.10.01-   推行
            (南通)                                  2019.12.31    完毕
            有限公司
            安波福连
            接器系统                                  2018.05.01-   正在
            (南通)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福连
            接器系统                                  2019.04.01-   推行
            (韩国)                                  2019.12.31    完毕
            有限公司
            韩国连系
             公司
            韩国连系
             公司
            安波福中
      苏邦贸   央电气                                   2013.08.01-   正在
       易    (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
            安波福中
      苏邦贸   央电气                                   2016.05.01-   正在
       易    (上海)                                  2020.12.31    推行
            有限公司
 国浩状师(南京)事务所                                               状师事情陈诉
     停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人正在推行及陈诉期内已推行完毕的重
 大采购条约及订单环境如下:
                                            条约                   推行
序号   采购方    销售方      签订时间          条约名称            推行期限
                                            标的                   环境
           上海古比雪夫氮                                2017.05.01-    推行
            商业有限公司                                2018.01.31     完毕
           上海古比雪夫氮                                2018.02.01-    推行
            商业有限公司                                2018.12.31     完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               推行
            商业有限公司                                               完毕
           上海古比雪夫氮                                               正在
            商业有限公司                                               推行
           上海古比雪夫氮                                               正在
            商业有限公司                                               推行
           中国石化团体资
                                                                 推行
                                                                 完毕
           公司仪征分公司
    国浩状师(南京)事务所                                                 状师事情陈诉
                                                条约                   推行
序号    采购方      销售方         签订时间       条约名称              推行期限
                                                标的                   环境
            英力士苯领韩国                   订单确认                           推行
             有限公司                      书                             完毕
            中化香港化工国                                                  推行
             际有限公司                                                   完毕
                                     销售条约/                           推行
                                     形式发票                            完毕
                                                                     推行
                                                                     完毕
                                     销售条约/                           推行
                                     形式发票                            完毕
                                      销售条约/                          推行
                                      形式发票                           完毕
                                                                     推行
                                                                     完毕
                                                                     推行
                                                                     完毕
            华峰团体有限公                                                  正在
               司                                                     推行
      停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人及子公司正在推行的及陈诉期内已履
    行完毕的重大银行授信环境如下:(单元:万元)
                                                                     推行
序号      条约名称      授信主体        授信银行        授信额度         授信期限
                                                                     环境
                            张家港农村商                     2018.07.18-   正在
                               业银行                     2021.07.17    推行
      最高额活动资金借              张家港农村商                     2016.07.22-   推行
         款条约                   业银行                     2018.07.21    完毕
    国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
      最高额活动资金借            张家港农村商               2018.09.05-    正在
         款条约               业银行                 2021.09.04     推行
      最高额活动资金借            张家港农村商               2020.03.19-    正在
         款条约               业银行                 2023.03.18     推行
      停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人及子公司正在推行及陈诉期内推行完
    毕的重大借钱条约环境如下:(单元:万元)
序号    借钱人         借钱银行     条约名称       条约金额    推行期限           推行环境
            上海浦东成长银行股份     活动资金借              2018.07.19-
             有限公司张家港支行      款条约               2019.07.19
            张家港市直属公有资产                        2018.07.20-
              策划有限公司                          2018.07.26
            交通银行股份有限公司     活动资金借              2019.06.12-
               张家港分行        款条约               2020.06.11
            交通银行股份有限公司     活动资金借              2019.08.06-
               张家港分行        款条约               2020.08.05
            交通银行股份有限公司     活动资金借              2019.12.05-
               张家港分行        款条约               2020.12.04
            交通银行股份有限公司     活动资金借              2019.12.16-
               张家港分行        款条约               2020.12.12
      经本所状师核查,刊行人正在推行及陈诉期内已推行完毕的重大条约形式和
    内容正当,并推行了内部决定措施,不存在无效、可取消、效力待定的景象,亦
    不需要治理相关核准挂号手续,上述条约均正常推行或已推行完毕,不存在重大
    法令风险,不存在因不能履约、违约等事项对刊行人发生或大概发生重大倒霉影
    响的景象。
      (二)经本所状师核查,因刊行人由博云有限整体改观为股份有限公司,改观
    前后为同一主体,上述重大条约中以博云有限名义签署的条约由刊行人继承推行
    不存在法令障碍。
      (三)按照刊行人说明及相关当局主管部分出具的证明文件并经本所状师核
    查,停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人不存在因情况掩护、常识产权、产物
    质量、劳动安详和人身权等原因而发生的侵权之债。
      (四)经本所状师核查,除本状师事情陈诉第二节第九部门“刊行人的关联交
国浩状师(南京)事务所                          状师事情陈诉
易及同业竞争”中披露的关联生意业务外,刊行人与关联方之间不存在其他重大债权、
债务干系及彼此提供包管的环境。
  (五)按照天衡出具的《审计陈诉》并经本所状师核查,停止 2019 年 12 月
押金、房租押金等,其他应收款余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的
股东单元金钱;刊行人其他应付金钱为 560,005.75 元,其他应付金钱中无应付持
公司 5%(含 5%)以上股份的股东单元金钱。
  综上所述,本所状师认为:刊行人的其他应收、应付金钱均为刊行人正常经
营勾当所发生,由此而形成的债权、债务干系正当有效。
     十二、 刊行人的重大资产变革及收购吞并
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
议;
  就刊行人的重大资产变革及收购环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限
于上述有关文件原件并建造了影印副本;刊行人相关人员的访谈,相识刊行人报
告期内及未来重大资产变革的相关环境。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人自设立至今未产生重大资产变革及收购吞并
的环境,刊行人汗青上产生的增资扩股、淘汰注册成本环境,切合其时法令、法
规和类型性文件的划定,并已推行了须要的法令手续(详见状师事情陈诉第二节
第七部门“刊行人的股本及演变”)。
  刊行人资产重组包罗收购苏邦商业 100%股权和收购罗兴保 100%股权,上
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
述收购主要为优化刊行人管理布局、消除同业竞争和淘汰关联生意业务。
  苏邦商业及罗兴保在刊行人收购前系刊行人实际节制人吕锋节制的公司,且
在归并前后较长的时间内未产生变革,该节制并非临时性的,因此,博云有限收
苏邦商业及罗兴保属于同一节制下收购。
  按照《证券期货法令合用意见第 3 号》划定,刊行人上述收购属于同一节制
下收购,且不属于重组后需运行一个管帐年度要求的景象,切合重组后运行期限
等相关要求。苏邦商业及罗兴保已完成工商改观挂号,并作为刊行人全资子公司
一连策划,被收购方员工已作为刊行人子公司员工,上述重组不涉及生意业务当事人
的理睬、盈利预测或业绩对赌,上述重组业务优化了刊行人管理布局、消除了潜
在同业竞争和淘汰了关联生意业务。博云有限策划业务以出产、研发及销售改性塑料
为主,而苏邦商业、罗兴保从事销售改性塑料的业务,认定相关业务沟通、雷同
或相关的来由和依据充实,刊行人主营业务未产生重大变革。
  综上所述,刊行人设立至今未产生中王法令、礼貌和类型性文件所界定的重
大资产收购或出售以及其他重大资产重组的环境。
  (〇) 刊行人拟举办的重大资产购置、出售或其他重大资产重组打算
  经本所状师核查,停止本状师事情陈诉出具之日,除本次刊行并上市外,发
行人不存在拟举办归并、分立、淘汰注册成本以及其他增资扩股或拟举办中王法
律、礼貌和类型性文件所界定之重大资产收购、出售或其他重大资产重组的打算。
     十三、 刊行人的章程拟定与修改
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
件;
  就刊行人章程的拟定与修改环境,本所状师通过书面审查了包罗但不限于上
述有关文件原件并建造了影印副本,并对刊行人今朝有效的《章程》和上市后适
用的《章程(草案)》的有关内容与《上市公司章程指引》和《上市公司管理准
国浩状师(南京)事务所                               状师事情陈诉
则》等相关制度举办了比对核查等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人公司章程的拟定及陈诉期内的修改
  经本所状师核查,刊行人最初的公司章程可追溯至博云有限设立时,于 2006
年 6 月 10 日,由其时的股东吕锋、龚伟、刘洋拟定,拟定措施及公司章程内容
切合其时有效的法令、礼貌和类型性文件。
  刊行人整体改观为股份有限公司之时的公司章程由全体提倡人拟定签署并
由刊行人 2018 年 11 月 13 日召开的创建大会暨 2018 年第一次股东大会通过生效,
并在苏州市行政审批局治理存案手续,拟定章程切合其时有效的法令、礼貌和规
范性文件。
  (1) 因增资事宜,博云有限于 2017 年 12 月 19 日召开股东会,集会会议通过了关
于修改公司章程的决策。
  (2) 因股权转让事宜,博云有限于 2018 年 6 月 21 日召开股东会,集会会议通过
了关于修改公司章程的决策。
  (3) 因刊行人股改,2018 年 11 月 13 日,刊行人召开 2018 年第一次股东大
会,集会会议审议通过了股份有限公司新章程。
  (4) 因增资事宜,2019 年 4 月 30 日,刊行人召开 2019 年第一次姑且股东大
会,集会会议通过了关于修改公司章程的决策。
  (5) 因完善公司管理,2019 年 8 月 5 日,公司召开 2019 年第二次姑且股东
大会,集会会议审议通过了修改后的《章程》。
  (6) 因刊行人拟于中国境内首次果真刊行股票并上市,刊行人于 2020 年 4 月
施行的《章程(草案)》。
  (7) 因中国证监会和深圳证券生意业务所对《创业板打点步伐》、《创业板上市
法则》等法令礼貌和类型性文件举办了修订,刊行人于 2020 年 6 月 29 日召开
程(草案)》。
  本所状师认为,刊行人陈诉期至今的公司章程修订均已得到中王法令、礼貌
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
和类型性文件所要求的核准,并向公司挂号注册构造治理了现阶段须要的挂号、
存案手续。
  (二) 经本所状师核查,刊行人设立时的公司章程、本次刊行并上市后合用
的《章程(草案)》的内容切正当令、礼貌和类型性文件的划定。
  (三) 经本所状师核查,刊行人的《章程(草案)》系依据《公司法》、《上
市公司章程指引》等法令、礼貌、类型性文件起草及修订,切相助为境内上市公
司的公司章程的要求,刊行人该《章程(草案)》将于取得中国证监会注册及完
本钱次刊行并上市后生效。
  十四、 刊行人股东大会、董事会、监事集会会议事法则及类型运作
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
议案等相关文件;
事集会会议事法则》、《监事集会会议事法则》等相关制度文件;
  就刊行人股东大会、董事会、监事会及类型运作环境,本所状师书面审查了
包罗但不限于上述有关文件原件并建造了影印副本;对刊行人董事、监事和高级
打点人员举办培训;出席了部门股东大会;对刊行人董事、监事和高级打点人员
举办访谈,并要求其对有关事项举办声明并取得了该等声明函;以及检索互联网
核查董事、监事和高级打点人员是否具备任职资格等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一)刊行人的组织机构
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
主要包罗:股东大会、董事会、监事会、总司理、副总司理、董事会秘书、财政
认真人及董事会认定的其他高级打点人员。
  经核查,本所状师认为,刊行人具有健全的公司管理布局,上述组织机构的
配置切合《公司法》及其他有关法令、礼貌和类型性文件的划定。
刊行并上市后的组织机构主要包罗:股东大会、董事会、监事会、总司理、副总
司理、董事会秘书、财政认真人及董事会认定的其他高级打点人员。
  经核查,本所状师认为,《章程(草案)》对刊行人组织机构的划定切合《公
司法》及其他有关法令、礼貌和类型性文件的划定。其生效后,将对刊行人及其
股东、董事、监事及高级打点人员具有法令约束力。
  (二)刊行人股东大会、董事会和监事集会会议事法则
  经本所状师核查,刊行人《股东大集会会议事法则》、《股东大会累积投票实施
细则》、《董事集会会议事法则》、《监事集会会议事法则》等议事法则及配套制度的主
要内容均切正当令、礼貌和类型性文件的划定,并经公司股东大会或董事会审议
通过,上述公司管理制度正当、合规、有效。
  (三)刊行人的股东大会、董事会和监事会
  经本所状师核查刊行人股东大会、董事会、监事会相关集会会议文件,刊行人自
设立以来至本状师事情陈诉出具之日,共计召开了 9 次股东大会、10 次董事会
和 5 次监事会集会会议。刊行人上述股东大会、董事会和监事会集会会议的召开、决策内
容及签署均正当、合规、真实、有效。相关股东大会或董事会历次授权或重大决
策等行为正当、合规、真实、有效。
  十五、 刊行人董事、监事和高级打点人员及其变革
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
和职工代表大会等相关文件;
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
出具的证明。
  就刊行人董事、监事和高级打点人员及其变革环境,本所状师书面审查了包
括但不限于上述有关文件原件并建造了影印副本;对刊行人董事、监事和高级管
理人员举办观测、访谈,相识其任职资格等相关环境并取得了该等观测表、访谈
记录、声明晰认函;以及检索禁锢机构的网站及互联网核查董事、监事和高级管
理人员是否具备任职资格等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 经本所状师核查,刊行人现有 7 名董事(个中独立董事 3 名)、3 名监
事(个中职工代表监事 2 名)和 4 名高级打点人员(个中总司理 1 名、副总司理
方、王俊。个中吕锋为董事长,黄雄、于北方、王俊为独立董事。
钱铮、冯兵为职工代表监事。
副总司理、董事会秘书、财政认真人邓永清。
  经本所状师核查,除 2 名职工代表监事依法由职工民主选举发生外,其他董
事、监事均由刊行人股东大会选举发生,高级打点人员由董事会聘任。刊行人董
事、监事任期均为三年。
  按照上述董事、监事、高级打点人员填写的观测表并经本所状师适当核查,
上述人员的任职资格切合《公司法》有关股份有限公司董事、监事和高级打点人
员任职资格的划定,不存在《公司法》第一百四十六条所示的“不得接受公司的
董事、监事、高级打点人员”的景象,不存在最近 36 个月内受到中国证监会行
政惩罚,可能因涉嫌犯法被司法构造备案侦查可能涉嫌违法违规被中国证监会立
案观测,尚未有明晰结论意见等景象。刊行人董事、监事及高级打点人员的选举
和录用措施切正当令、礼貌及《章程》的划定。
  (〇) 刊行人董事、监事、高级打点人员近两年的改观环境
国浩状师(南京)事务所                              状师事情陈诉
月 13 日,刊行人召开了创建大会暨 2018 年第一次股东大会,集会会议选举吕锋、陆
士平、邓永清、刘艳国、黄雄、于北方、王俊为刊行人第一届董事会董事,个中
黄雄、于北方、王俊为刊行人独立董事。
  停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人董事任职未产生重大变革。
日,刊行人召开了创建大会暨 2018 年第一次股东大会,集会会议选举龚伟与职工代
表大会选举发生的职工代表监事钱铮、冯兵构成刊行人第一届监事会,个中龚伟
为监事会主席。
  停止本状师事情陈诉出具之日,刊行人监事任职未产生重大变革。
届董事会第一次集会会议,集会会议同意聘任吕锋为公司总司理,刘艳国为公司副总司理,
邓永清为公司副总司理、董事会秘书、财政认真人。
兵为公司副总司理。
  刊行人高级打点人员的增加系由于完善公司管理布局需要,停止本状师事情
陈诉出具之日,刊行人高级打点人员未产生重大变革。
  综上所述,最近两年内,刊行人董事、监事、高级打点人员的变革主要系因
刊行人完善公司管理布局及新增打点人员所致,刊行人董事、监事、高级打点人
员没有产生重大倒霉变革。上述人员的改观切合《公司法》等法令、礼貌和类型
性文件及刊行人公司章程的有关划定,推行了须要的手续,上述人员改观真实、
正当、有效。
  (一) 刊行人独立董事
  经本所状师核查,刊行人拟定了独立董事事情制度,刊行人股东大会选举产
生了 3 名独立董事,不低于刊行人董事会总人数的三分之一,并在《章程》和《独
立董事事情制度》中设定了有关独立董事任职资格和职权范畴的条款,上述制度
及任职资格和职权范畴切合《关于在上市公司成立独立董事制度的指导意见》及
相关法令、礼貌和类型性文件的划定。
国浩状师(南京)事务所                                        状师事情陈诉
     十六、 刊行人的税务和财务津贴
     本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
明等税务文件。
     就刊行人的税务环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关文件原件
并建造了影印副本;并实地走访了税务等有关当局部分并取得了正当证明文件等
方法举办了磨练。
     本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
     (一) 刊行人的税务挂号
     经本所状师核查,刊行人现持有统一社会信用代码为 913205827888919524
的营业执照;刊行人子公司苏邦商业现持有统一社会信用代码为 9132059268780
     本所状师认为,刊行人及其境内子公司均已治理了税务挂号手续。
     (二) 刊行人及其子公司合用的主要税种、税率及税收优惠
合用的主要税种及税率如下:
序号     税种       计税依据                         税率
国浩状师(南京)事务所                                       状师事情陈诉
    注:陈诉期内子公司合用的企业所得税税率:苏邦商业 20%、罗兴保 20%、新加坡博
云 17%、马来西亚博云 24%。
    经本所状师核查,刊行人及其子公司在陈诉期内合用的主要税种、税率切合
相关法令、礼貌和类型性文件的要求。
局、江苏省处所税务局向公司揭晓了《高新技能企业证书》(GR201632000986),
认定公司为高新技能企业,有效期三年。
苏省税务局向公司揭晓了《高新技能企业证书》(GR201932003438),复审认
定公司为高新技能企业,有效期三年。
    按照《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》、国度税务总局国税函[2009]203 号通知及其他相关税收划定,公司报
告期内企业所得税合用税率为 15%。
    按照财务部、国度税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》
(财税[2019]13 号)的划定,苏邦商业和罗兴保切合小微企业的尺度,享受小型
微利企业所得税优惠政策,对年应纳税所得额不高出 100 万元的部门,减按 25%
计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额高出 100
万元但不高出 300 万元的部门,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴
纳企业所得税。政策执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。
    按照《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所
得税法实施条例》第九十五条、《关于完善研究开拓用度税前加计扣除政策的通
知》(财税[2015]119 号)的划定,开拓新技能、新产物、新工艺产生的研究开
发用度凭据实际产生额的 50%在税前加计扣除。
    按照国度税务总局于 2017 年 5 月宣布的《财务部、税务总局、科技部关
于提高科技型中小企业研究开拓用度税前加计扣除比例的通知》(财税[2017]34
号),企业可按当年技能开拓费实际产生额的 75%加计抵扣当年度应纳税所得
额。
国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
开拓用度税前加计扣除比例的通知》(财税[2018]99 号)划定,企业开展研发
勾当中实际产生的研发用度,未形成无形资产计入当期损益的,在按划定据实扣
除的基本上,在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间,再凭据实际
产生额的 75%在税前加计扣除。
     经核查,本所状师认为,陈诉期内,公司享有的税收优惠政策未产生重大变
化,主要是高新技能企业税收优惠、小型微利企业税收优惠及研发用度加计扣除
有关税收优惠政策。刊行人享受的税收优惠金额占净利润的比例较低,刊行人的
净利润对税收优惠不存在重大依赖。上述税收优惠政策对刊行人将来策划业绩、
财政状况不存在重大影响。刊行人及其子公司在陈诉期内享受的税收优惠政策合
法、合规、真实、有效。
     (三) 当局补贴
     按照《审计陈诉》,公司提供质料并经本所状师核查,陈诉期内,公司存在
享受当局补贴的环境,详细如下:
序号   主体      项目                    说明           金额(元)     期间
                      江苏扬子江国际冶金家产园财务和资产
          发现专利授权/
     博云               打点局关于印发《冶金家产园聚焦转型
     塑业               实施创新驱动促进家产企业提档进级奖
             授权
                      励步伐》的通知(苏扬冶园[2016]49 号)
                      张家港市财务国收付中心《市当局关于
                      印发张家港市企业科技创新积分打点办
     博云               法的通知》(张政发规[2016]10 号)、              2019
     塑业               《关于印发的通
                         知》(张科积办[2018]2 号)
          工程塑料用聚      张家港市财务收付中心《关于发布 2018
     博云   对苯二甲酸乙      年第四批“张家港市领军型创业创新人
     塑业   二醇酯的改性      才(团队)引进打算”列入名单的通知》
             开拓           (张人才办[2019]1 号)
国浩状师(南京)事务所                                        状师事情陈诉
         成果化聚酯类      张家港市财务收付中心《关于下达 2019
    博云
    塑业
         化应用开拓       经费的通知》(张科管[2019]10 号)
                     张家港市财务收付中心《关于组织申报
    博云   局限企业打点
    塑业    内训补贴
                       通知》(张工信[2019]25 号)
                     合计                        368,300
    博云   家产园(锦丰      打点局关于印发《冶金家产园聚焦转型
    有限   镇)企业科技      实施创新驱动促进家产企业提档进级奖
         创新嘉奖资金      励步伐》的通知(苏扬冶园[2016]49 号)
                     江苏扬子江国际冶金家产园财务和资产
    博云               打点局关于印发《冶金家产园创新驱动
    有限               促进企业转型进级嘉奖步伐》的通知(苏
         镇)专利扶助
                          扬冶园[2015]26 号)
                     张家港市科学技能局、张家港市财务局
    博云               《关于 2017 年度张家港市企业科技创
    有限                新积分举办扶助的通知》(张科发
         创新积分扶助
                             [2018]14 号)
                     张家港市经济和信息化委员会、张家港
    博云               市财务局《关于拨付 2017 年度绿色成长
    有限               等家产经济扶持资金的通知》(张财企
            补贴
                             [2018]13 号)
                     合计                        182,050
    博云
    有限
          市场开辟        的通知》(苏财工贸[2017]14 号)
                     张家港市科学技能局、张家港市财务局
    博云               《关于对 2015 年度张家港市企业科技
    有限               创新积分举办扶助的通知》(张科发
         创新积分扶助
                             [2016]23 号)
国浩状师(南京)事务所                                             状师事情陈诉
          苏州市科学技      苏州市人民当局《市当局关于揭晓 2016
     博云
     有限
             奖                  [2017]19 号)
                       张家港市财务局、张家港市市场监视管
     博云               理局《关于拨付 2016 年度质量强市嘉奖
     有限                的通知》(张财企[2017]29 号、张政办
                        [2009]77 号、张政发[2012]51 号)
                       江苏扬子江国际冶金家产园打点委员会
     博云                关于印发《冶金家产园创新驱动促进企
     有限                业转型进级嘉奖步伐》的通知(苏扬冶
          镇)专利扶助
                              园[2015]26 号)
                       合计                           629,600
序号   主体     项目                      说明              金额(元)     期间
          拟上市企业       《关于给以我市上市、拟上市及挂牌、拟
     博云   2017 年度所    挂牌企业 2017 年度企业所得税财务津贴
     塑业   得税财务补       的发起》(张家港市人民当局办公室 2019
             贴                  年 13 号)                       2019
          成本操作奖       《关于加速推进冶金家产园(锦丰镇)高                      年度
     博云
                               (苏扬冶委[2019]25        200,000
     塑业
            业)                      号)
                       合计                           222,600
     经本所状师核查,刊行人及其子公司在陈诉期内享受的财务津贴均获得了有
关当局部分的核准,正当、合规、真实、有效。
     (四) 纳税环境
     按拍照关税务主管部分出具的合规证明文件并经本所状师核查,刊行人及其
子公司陈诉期内均凭据税务主管部分的要求依法纳税,未因违反税收法令、礼貌
而被税务部分惩罚。
     综上所述,本所状师认为:刊行人及其子公司所执行的税种、税率均切合现
行法令、礼貌和类型性文件的要求,刊行人及其子公司享受的税收优惠、当局补
助正当、合规、真实、有效,刊行人及其子公司陈诉期内依法纳税,不存在被税
务部分惩罚的景象。
国浩状师(南京)事务所                        状师事情陈诉
  十七、 刊行人的情况掩护和产物质量、技能等尺度
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
  就刊行人的情况掩护、产物质量环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上
述有关文件原件并建造了影印副本;对刊行人相关员工举办访谈,并取得了该等
访谈记录、理睬函;取得了有关当局部分出具的正当证明文件;以及检索了相关
当局部分网站等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人的情况掩护
  经本所状师核查,刊行人召募资金投资项目切合国度有关情况掩护的要求,
不存在因情况污染带来投资风险的景象,刊行人召募资金投资项目已取得须要的
环保审批文件。
  按照刊行人及其子公司出具的书面说明,经查阅江苏中原监测股份有限公司
出具的《检测陈诉》、查询江苏省生态情况厅、苏州市生态情况局、张家港市人
民当局网站公示的惩罚记录,对刊行人情况掩护主管部分事恋人员及刊行人内部
环保认真人员举办访谈,并经本所状师核查,刊行人陈诉期内除 2018 年 10 月因
高出大气污染物排放尺度受到张家港市情况掩护局罚款人民币 15 万元并责令改
正外,(具体拜见本状师事情陈诉第二节第二十部门“刊行人的诉讼、仲裁或行
政惩罚”)未发明其他因违反情况掩护方面的法令、礼貌和类型性文件而受处处
罚的景象。
  (二) 刊行人的产物质量及技能
  按照张家港市市场监视打点局出具的证明、刊行人确认并经本所状师核查,
国浩状师(南京)事务所                                            状师事情陈诉
刊行人及其子公司的产物切合有关产物质量尺度和处事类型,陈诉期内未因违反
产物质量尺度、处事类型和技能监视方面的法令礼貌而受到惩罚。
     十八、 刊行人召募资金的运用
     本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
行性研究陈诉》、《江苏博云塑业股份有限公司研发测试中心及尝试室项目可行
性研究陈诉》;
情况影响陈诉表》的审批意见、关于《江苏博云塑业股份有限公司研发测试中心
及尝试室项目情况影响陈诉表》的审批意见;
     就刊行人召募资金的运用环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关
文件原件并建造了影印副本,以及出席刊行人相关股东大会等方法举办了磨练。
     本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
     (一)本次召募资金投资项目
     经刊行人第一届董事会第八次集会会议和 2020 年第一次姑且股东大会审议决
定,本次召募资金拟用于以下项目:(单元:万元)
                                  利用本次召募
序号       项目名称        项目总投资                     建树期      实施主体
                                  资金的金额
      改性塑料扩产及塑料成品成
         型新建项目
国浩状师(南京)事务所                                         状师事情陈诉
          合计          47,709.47    46,000.00   --      --
   公司将严格凭据有关划定打点和利用召募资金。在完本钱次刊行并上市前,
公司将按照实际出产策划需要,以自有资金对上述项目举办前期投入,召募资金
到位后,将利用召募资金置换该部门自有资金。若扣除刊行用度后的召募资金净
额不能满意上述项目标资金需求,公司将通过银行借钱等方法自筹办理;若高于
上述项目对召募资金的需求总额,高出投资项目所需资金的部门将用于增补与公
司主营业务相关的营运资金。
   公司将严格遵循公司《召募资金打点制度》的划定,本次召募资金到位后将
实时存入董事会指定的专项账户,严格凭据召募资金利用打算确保专款专用。
   (二)召募资金投资项目标存案、环保审批和地皮利用权
目存案证》(张行审投备[2020]42 号),项目名称为改性塑料扩产及塑料成品成
型新建项目,项目总投资为 32,611.85 万元。
目存案证》(张行审投备[2020]43 号),项目名称为研发测试中心及尝试室,项
目总投资为 15,097.62 万元。
业股份有限公司改性塑料扩产及塑料成品成型新建建树项目情况影响陈诉表的
审批意见》(苏行审环评[2020]10154 号),同意项目建树。
业股份有限公司研发测试中心及尝试室项目情况影响陈诉表的批复》(苏行审环
诺[2020]10018 号),同意项目建树。
   刊行人已取得了《不动产权证书》(苏[2020]张家港市不动产权第 8224683
号)。本次召募资金投资项目标建树所在位于冶金园创业路西侧,用地面积
   综上,本所状师认为,刊行人本次召募资金投资项目已凭据有关法令、礼貌
推行了存案手续,并取得了相关环保部分同意项目建树的环保审批意见和本次募
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
集资金投资项目用地的《不动产权证书》。刊行人本次召募资金投资项目切合国
家财富政策、情况掩护、地皮打点以及其他法令、礼貌和规章的划定。
  (三)经核查,本所状师认为,刊行人董事会和股东大会已对召募资金投资项
目标可行性举办当真阐明,本次召募资金用于主营业务,并有明晰的用途,召募
资金数额和投资项目与刊行人现有出产策划局限、财政状况、技能条件和打点能
力、成长方针等相适应,上述项目具备充实的须要性、公道性和可行性。
  (四)刊行人 2020 年第二次姑且股东大会上审议通过了修订后的《召募资金
打点制度》,刊行人成立了召募资金专户存储制度。按照该制度,本次召募资金
将存放于董事会抉择的专项账户会合打点,专款专用。
  (五)经本所状师核查,本次召募资金投资项目由刊行人自行实施。不涉及与
他人举办相助的景象。
  (六)经本所状师核查,上述项目完成后,不会发生同业竞争可能对刊行人的
独立性发生倒霉影响。
     十九、 刊行人业务成长方针
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
  就刊行人业务成长方针环境,本所状师书面审查了包罗但不限于上述有关文
件原件并建造了影印副本;与保荐人相关人员举办接头,对刊行人相关人员举办
访谈,以及要求刊行人对有关事项举办确认并取得该等确认函等方法举办了查
验。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 刊行人的业务成长方针
  按照刊行人本次刊行并上市的《招股说明书(申报稿)》,并经本所状师核
查,刊行人的业务成长方针如下:
国浩状师(南京)事务所                       状师事情陈诉
  刊行人始终以客户满足为方针,本着“以质量求保留,以科技求成长,一连
改造打点,满意客户要求”的策划目的,聚焦于客户需求和行业成长趋势,继承
加大研发创新投入,不绝改造出产工艺和出产打点,一连晋升公司打点的类型化、
科学化程度,专注于高技能含量、高附加值改性塑料产物的研发、出产和销售,
对标海表里领先的改性塑料出产企业,将公司打造成为世界级家产客户首选的改
性塑料质料供给商。
  为了实现刊行人的总体策划方针,充实发挥局限效益,刊行人将加速拟定和
实现以下各项业务筹划:
  (1)产能扩张筹划
  公司将来打算扩大出产局限,引进海表里先进的自动化出产、检测、仓储设
备,扩大产能,提高市场占有率。同时,公司将不绝晋升产物质量和附加值,培
育新的利润增长点,不绝优化产物布局、拓展产物种别,晋升一连成长本领。
  (2)技能开拓打算
  公司将继承加大技能开拓和自主创新力度,在现有技能开拓部分的基本上,
进级技能研发中心,努力引进研发人才,继承保持和海表里大学的研发互动,通
过与高校尝试室相助以进一步充分公司科研资源。将继承聚焦于布局性质料的持
续研发,在尼龙和聚酯类高机能、高附加值改性工程塑料上不绝积聚的基本工程
数据,为客户的质料选型和确定提供便利,孝敬代价,以此获取大量订单。继承
紧盯巴斯夫(BASF)、杜邦(Dupont)、帝斯曼(DSM)和朗盛等公司的研发
动向,跟进与公司相关产物的最新技能,以内国际知名潜在客户的需求为研发导
向,举办新产物、新技能的研发,加强公司的自主创新本领。
  (3)市场拓展打算
  公司将继承深耕海表里市场,在固定与史丹利百得、苏州奔驰、浙江百力、
安波福、莱克电气等现有客户的基本上,通过增强行业成长变革及方针客户需求
的研究,深入的相识细分行业及客户的需求及技能变革,进一步晋升公司对行业
及客户需求变革的回响速度,尽力晋升对现有客户的销量,不绝开辟新客户、新
的细分市场,保持公司的在相关细分规模的市场领先职位。同时,公司将继承以
现有直销模式为基本,按照行业成长变革及客户需求,努力摸索适合公司业务经
营模式的其他营销渠道,增强海表里市场开辟,进一步晋升公司在行业内的知名
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
度。
     (4)人才成长打算
  公司始终重视对人才的引进、造就和储蓄,将来公司将一连增强团队建树及
人力资源储蓄,以满意公司业务快速成长对人才的需求。在人才造就方面,公司
将不绝完善现有培训体系,增强对现有员工的教诲和培训,晋升普通员工的专业
技术以及打点人员的打点本领。在人才引进方面,重点引举办业内顶尖人才、专
业规模的策划打点人才。同时,公司将增强与高校、科研院所的接洽,一连开展
技能相助并引进高学历人才,成立人才梯队储蓄,为公司一连、快速的成长提供
有力的人力资源保障。
     (5)拓宽融资渠道打算
  公司今朝正处于一连成长阶段,需要更多的资金支持。公司本次刊行如能顺
利实施,将为实现业务成长方针提供有效的资金来历,有利于公司进一步加强公
司技能研发实力、加大高端人才引进力度、扩大业务局限、满意下旅客户需求,
进一步晋升综合竞争力。将来,公司将不绝拓展新的融资渠道,优化成本布局,
低落筹资本钱,在与银行保持恒久精采相助干系的同时,努力操作成本市场直接
融资的成果,为久远成长提供资金支持。
  (二) 本所状师依据国度有关法令、礼貌和类型性文件对刊行人上述业务成长
方针的正当性及法令风险举办了核查,本所状师认为:刊行人业务成长方针在核
准的策划范畴内,与刊行人主营业务相一致,切合国度有关法令、礼貌和类型性
文件的划定及财富政策要求,不存在潜在的法令风险。
     二十、 刊行人的诉讼、仲裁或行政惩罚
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
的说明及观测表;
明文件。
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
  就刊行人的诉讼、仲裁或行政惩罚等环境,本所状师书面审查了包罗但不限
于上述有关文件原件并建造了影印副本;取得了刊行人实际节制人、股东、董事、
监事和高级打点人员等相关人员填写确认的说明和观测表;实地走访工商、税务
等有关当局部分并取得了正当证明文件;以及检索了相关当局部分、法院网站及
互联网等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一)按照刊行人停止 2019 年 12 月 31 日经审计的净资产局限及《创业板上
市法则》相关划定,本状师事情陈诉所称之涉及刊行人及其他相关机构主体的“重
大诉讼、仲裁案件”系指涉案金额高出 1,000 万元而且占公司最近一期经审计净
资产绝对值 10%以上的诉讼、仲裁,经本所状师核查并按照刊行人出具的说明,
停止 2019 年 12 月 31 日,刊行人及其子公司不存在尚未告终或可预见的重大诉
讼、仲裁或行政惩罚案件。
  (二)按照刊行人出具的说明,并经本所状师核查,陈诉期内刊行人及其子公
司曾受到以下行政惩罚:
尺度》(GB14554-93)划定的排放尺度,张家港市情况掩护局向刊行人出具了
《行政惩罚抉择书》(张环罚字[2018]343 号),对刊行人罚款人民币 15 万元并
要求责令纠正。
  刊行人在收到上述《行政惩罚抉择书》后,当即采纳了包罗但不限于拆除生
产车间华夏有马弗炉;淘汰和限制产能;购置并实时改换废气净化设备中的活性
炭;改造废气处理惩罚工艺等法子,并先后委托江苏新锐情况监测有限公司、江苏华
夏监测股份有限公司多次举办监测,确保废气的不变达标排放。2019 年 1 月 8
日,张家港市情况掩护局督察人员向刊行人出具《情况行政法律后督察现场查抄
记录》,确认刊行人罚款已缴清,且刊行人排放废气到达相关尺度。
确认:公司所受罚款金额相对较小,且不属于惩罚依据划定的情节严重的景象,
同时公司已缴纳罚款并努力采纳环保整改法子,并经主管构造督查人员现场查抄
达标,所以该项惩罚不属于情节严重的重大惩罚。
  综上,本所状师认为,刊行人在陈诉期内受到的上述行政惩罚不属于情节严
重的重大惩罚,不会对刊行人的一连策划发生重大倒霉影响,不会对本次刊行并
国浩状师(南京)事务所                       状师事情陈诉
上市组成法令障碍。
  (三)按照持有刊行人 5%及以上股份的股东出具的股东观测表并经本所状师
核查,停止本状师事情陈诉出具之日,持有刊行人 5%及以上股份的股东、刊行
人的控股股东、实际节制人不存在尚未告终的或可预见的重大诉讼、仲裁和行政
惩罚案件。
  (四)按照刊行人现任董事长兼总司理吕锋出具的说明并经本所状师核查,发
行人董事长兼总司理吕锋不存在尚未告终或可预见的重大诉讼、仲裁或行政惩罚
案件。
  二十一、 刊行人招股说明书法令风险的评价
  本所状师参加了《招股说明书(申报稿)》的接头,审阅了刊行工钱本次发
行上市体例的《招股说明书(申报稿)》,出格是对《招股说明书(申报稿)》
中所引用的本所出具的法令意见书和状师事情陈诉的相关内容举办了审阅。
  本所状师认为,刊行人《招股说明书(申报稿)》对法令意见书及状师事情
陈诉的引用真实、精确,不存在因引用法令意见书和状师事情陈诉的相关内容而
呈现虚假记实、误导性告诉或重大漏掉引致的法令风险。
  二十二、 其他需要说明的问题
  本所状师依据《证券法》、《公司法》、《创业板打点步伐》、《业务打点
步伐》、《执业法则》等有关法令、礼貌和中国证监会的有关划定,凭据状师行
业公认的业务尺度、道德类型和勤勉尽责精力,以事实为依据,以法令为准绳,
对刊行人下列质料举办磨练:
国浩状师(南京)事务所                         状师事情陈诉
书、银行回单;
查册中心出具的《查询陈诉》。
  就刊行人控股股东及其他股东自愿锁定理睬、持股 5%以上股东的持股意向
及减持意向、不变股价方案、股东将来分红回报打算等事项,本所状师书面审查
了包罗但不限于上述有关文件原件并建造了影印副本等方法举办了磨练。
  本所状师通过上述磨练后颁发本项法令意见。
  (一) 本次刊行前股东所持股份自愿锁定的理睬
  本次刊行前,刊行人股东就其持有的刊行人股份的锁定事宜出具了相关承
诺,详细如下:
  (1)自刊行人上市之日起三十六个月内(以下简称“锁按期”),本人不转
让可能委托他人打点本人直接或间接持有的刊行人果真刊行股票前已刊行的股
份,也不由刊行人回购本人直接或间接持有的刊行人果真刊行股票前已刊行的股
份。
  (2)上述锁按期届满后,在本人接受刊行人董事、监事或高级打点人员任职
期间,每年转让的股份不得高出本人所持刊行人股份的百分之二十五,在刊行人
首次果真刊行股票并在创业板上市之日起 6 个月内申报去职的,自申报去职之日
起 18 个月内不转让本人所持刊行人股份;在刊行人首次果真刊行股票并在创业
板上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报去职的,自申报去职之日起 12 个月
内不转让本人所持刊行人股份;在刊行人首次果真刊行股票并在创业板上市之日
起 12 个月后申报去职的,自申报去职之日起 6 个月内不转让本人所持刊行人股
份。若本人在任期届满前去职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6 个
月内,本人将继承遵守下列限制性划定:①每年转让的股份不得高出本人所持公
司股份总数的 25%;②去职后半年内不得转让本人所持公司股份;③法令、行政
礼貌、部分规章、类型性文件以及深圳证券生意业务所业务法则对本人股份转让的其
国浩状师(南京)事务所                         状师事情陈诉
他划定。
  (3)上述锁按期满后,本人所持刊行人股份两年内减持的,减持价值不低于
刊行价,公司上市后六个月内如公司股票持续二十个生意业务日的收盘价均低于刊行
价,可能上市后六个月期末(如该日不是生意业务日,则为该日后第一个生意业务日)收
盘价低于刊行价(如期间公司产生过派发股利、送股、转增股本等除权除息事项,
则刊行价相应调解),本人所持刊行人股份的锁按期自动耽误至少六个月。
  (1)自刊行人上市之日起三十六个月内,本企业不转让可能委托他人打点本
企业所持刊行人股份,也不由刊行人回购本企业所持刊行人股份。
  (2)本企业将忠实推行上述理睬,并包袱相应的法令责任,若不推行本理睬
所赋予的义务和责任,本企业将包袱刊行人、刊行人其他股东或好处相关方因此
所受到的任何损失,违规减持公司股票的收益将归刊行人所有。
  (1)自刊行人首次果真刊行并在创业板上市之日起十二个月内,本企业不转
让可能委托他人打点本企业所持刊行人股份,也不由刊行人回购本企业所持刊行
人股份。
  (2)本企业将忠实推行上述理睬,并包袱相应的法令责任,若不推行本理睬
所赋予的义务和责任,本企业将包袱刊行人、刊行人其他股东或好处相关方因此
所受到的任何损失,违规减持公司股票的收益将归刊行人所有。
  持有刊行人股份的公司董事、监事及高级打点人员陆士平、龚伟、邓永清、
刘艳国作出如下理睬:
  (1)自刊行人上市之日起十二个月内(以下简称“锁按期”),本人不转让
可能委托他人打点本人所持刊行人股份,也不由刊行人回购本人所持刊行人股
份。
  (2)上述锁按期届满后,在本人接受刊行人董事、监事或高级打点人员任职
期间,每年转让的股份不得高出本人所持刊行人股份的百分之二十五,在刊行人
首次果真刊行股票并在创业板上市之日起 6 个月内申报去职的,自申报去职之日
起 18 个月内不转让本人所持刊行人股份;在刊行人首次果真刊行股票并在创业
板上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报去职的,自申报去职之日起 12 个月
国浩状师(南京)事务所                      状师事情陈诉
内不转让本人所持刊行人股份;在刊行人首次果真刊行股票并在创业板上市之日
起 12 个月后申报去职的,自申报去职之日起 6 个月内不转让本人所持刊行人股
份。若本人在任期届满前去职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6 个
月内,本人将继承遵守下列限制性划定:①每年转让的股份不得高出本人所持发
行人股份总数的 25%;②去职后半年内不得转让本人所持刊行人股份;③法令、
行政礼貌、部分规章、类型性文件以及深圳证券生意业务所业务法则对本人股份转让
的其他划定。
  (3)上述锁按期满后,本人如为董事、高级打点人员的,所持刊行人股份两
年内减持的,减持价值不低于刊行价,刊行人上市后六个月内如公司股票持续二
十个生意业务日的收盘价均低于刊行价,可能上市后六个月期末(如该日不是生意业务日,
则为该日后第一个生意业务日)收盘价低于刊行价(如期间公司产生过派发股利、送
股、转增股本等除权除息事项,则刊行价相应调解),本人如为董事、高级打点
人员的,所持刊行人股份的锁按期自动耽误至少六个月。
  综上,本所状师认为,上述理睬均为理睬主体的真实意思暗示,理睬内容符
合相关法令、礼貌及类型性文件的划定。
  (二) 持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的理睬
  (1)假如在锁按期满后,本人拟减持本人所持刊行人股份的,将团结刊行人
不变股价、开展策划、成本运作的需要,隆重拟定股票减持打算,在股票锁按期
满后慢慢减持。
  (2)本人减持本人所持刊行人股份应切合相关法令、礼貌、规章的划定,具
体方法包罗但不限于生意业务所会合竞价生意业务方法、大宗生意业务方法、协议转让方法等。
  (3)本人减持本人所持刊行人股份前,应提前五个生意业务日向刊行人提交减持
原因、减持数量、将来减持打算、减持对公司管理布局及一连策划影响的说明,
并提前三个生意业务日通知刊行人并予以通告,并凭据深圳证券生意业务所的法则实时、
精确地推行信息披露义务,但本人所持刊行人股份低于 5%以下时除外。
  (4)如本人打算通过证券生意业务所会合竞价生意业务减持所持刊行人股份的,本人
将在首次卖出的 15 个生意业务日前预先披露减持打算。减持打算的内容包罗但不限
于:拟减持股份的数量、来历、减持时间、方法、价值区间、减持原因;
  本人在九十个自然日内通过证券生意业务所会合竞价生意业务减持股份的总数,不超
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
过刊行人股份总数的 1%;本人在九十个自然日内采纳大宗生意业务方法减持的股份
总数不高出刊行人股份总数的 2%;本人减持采纳协议转让方法的,本人转让给
单个受让方的比例不低于刊行人股份总数的 5%。
  如本人通过协议转让方法减持所持刊行人股份并导致本人不再具有刊行人
易所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员减持股份实施细则》第四条第一
款减持比例的划定及第十三条、第十四条信息披露的划定。
  (5)本人所持刊行人股份被质押或因执行股权质押协议导致本人所持刊行人
股份被出售的,本人理睬将在相应事实产生之日起二日内通知刊行人并予以公
告。
  (6)本人所持刊行人股份在锁按期满后两年内减持的,减持价值不低于刊行
价(若刊行人股份在该期间内产生派息、送股、成本公积转增股本等除权除息事
项的,刊行价应相应作除权除息处理惩罚)。因刊行人产生权益分配、公积金转增股
本、配股等原因导致本人所持刊行人股份变革的,相应期间可转让股份额度及减
持底价下限做相应调解。
  (7)具有下列景象之一的,本人理睬不减持刊行人股份:
  ①上市公司可能本人因涉嫌证券期货违法犯法,在被中国证监会备案观测或
者被司法构造备案侦查期间,以及在行政惩罚抉择、刑事讯断作出之后未满 6 个
月的。
  ②本人因违反证券生意业务所法则,被证券生意业务所果真谴责未满 3 个月的。
  ③中国证监会划定的其他景象。
  (8)假如本人未推行上述减持意向,所获收益归刊行人所有,并在得到收益
的或知晓未推行相关理睬事项的事实之日起五个生意业务日内将所获收益付出给发
行人指定账户;而且本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上果真说明
未推行理睬的详细原因并向公司股东和社会公家投资者致歉;假如本人未凭据上
述声明将违规减持所得上交刊行人的,则刊行人有权凭据本人应上交的违规减持
所得金额相应监禁应付本人现金分红。
  (9)本人减持刊行人股份时,将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份
的若干划定》、《深圳证券生意业务所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员减
持股份实施细则》的相关划定实施。若中国证监会和深圳证券生意业务地址本人减持
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
公司股份前有其他划定的,则本人理睬将严格遵守本人减持公司股份时有效的规
定实施减持。
  (1)假如在锁按期满后,本企业拟减持本企业所持刊行人股份的,将团结发
行人不变股价、开展策划、成本运作的需要,隆重拟定股票减持打算。
  (2)本企业减持本人所持刊行人股份应切合相关法令、礼貌、规章的划定,
详细方法包罗但不限于生意业务所会合竞价生意业务方法、大宗生意业务方法、协议转让方法
等。
  (3)本企业减持本企业所持刊行人股份前,应提前五个生意业务日向刊行人提交
减持原因、减持数量、将来减持打算、减持对公司管理布局及一连策划影响的说
明,并提前三个生意业务日通知刊行人并予以通告,并凭据深圳证券生意业务所的法则及
时、精确地推行信息披露义务,但本企业所持刊行人股份低于 5%以下时除外。
  (4)如本企业打算通过证券生意业务所会合竞价生意业务减持所持刊行人股份的,本
企业将在首次卖出的 15 个生意业务日前预先披露减持打算。减持打算的内容包罗但
不限于:拟减持股份的数量、来历、减持时间、方法、价值区间、减持原因;
  假如在锁按期满后,本企业通过证券生意业务所以荟萃竞价方法减持其持有刊行
人首次果真刊行前刊行股份的,停止刊行人首次果真刊行上市日,①本企业投资
期限(投资期限自本企业投资刊行人金额累计到达 300 万元之日或投资金额累计
到达投资刊行人总投资额 50%之日开始计较,下同)不满 36 个月的,在任意连
续 90 个自然日内减持股份的总数不得高出刊行人股份总数的 1%;②投资期限在
高出公司股份总数的 1%;③投资期限在 48 个月以上但不满 60 个月的,在在任
意持续 30 个自然日内减持股份的总数不得高出公司股份总数的 1%;④投资期限
在 60 个月以上的,减持总数不再受比例限制。
  假如在锁按期满后,本企业通过证券生意业务所以大宗生意业务方法减持其持有刊行
人首次果真刊行前刊行股份的,停止刊行人首次果真刊行上市日,①投资期限不
满 36 个月的,在任意持续 90 个自然日内减持股份的总数不得高出公司股份总数
的 2%;②投资期限在 36 个月以上但不满 48 个月的,在任意持续 60 个自然日内
减持股份的总数不得高出公司股份总数的 2%;③投资期限在 48 个月以上但不满
国浩状师(南京)事务所                        状师事情陈诉
  本企业减持采纳协议转让方法的,本企业转让给单个受让方的比例不低于发
行人股份总数的 5%。如本人通过协议转让方法减持所持刊行人股份并导致本人
不再具有刊行人 5%股东身份的,本人理睬在相应景象产生后的六个月内继承遵
守《深圳证券生意业务所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员减持股份实施细
则》第三条减持比例的划定及第十三条、第十四条信息披露的划定。
  (5)本企业所持刊行人股份被质押或因执行股权质押协议导致本企业所持发
行人股份被出售的,本企业理睬将在相应事实产生之日起二日内通知刊行人并予
以通告。
  (6)具有下列景象之一的,本企业理睬不减持刊行人股份:
  ①上市公司可能本企业因涉嫌证券期货违法犯法,在被中国证监会备案观测
可能被司法构造备案侦查期间,以及在行政惩罚抉择、刑事讯断作出之后未满 6
个月的。
  ②本企业因违反证券生意业务所法则,被证券生意业务所果真谴责未满 3 个月的。
  ③中国证监会划定的其他景象。
  (7)假如本企业未推行上述减持意向,所获收益归刊行人所有,并在得到收
益的或知晓未推行相关理睬事项的事实之日起五个生意业务日内将所获收益付出给
刊行人指定账户;而且本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上果真
说明未推行理睬的详细原因并向公司股东和社会公家投资者致歉;假如本企业未
凭据上述声明将违规减持所得上交刊行人的,则刊行人有权凭据本人应上交的违
规减持所得金额相应监禁应付本企业现金分红。
  (8)本企业减持刊行人股份时,将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股
份的若干划定》、《深圳证券生意业务所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员
减持股份实施细则》、《上市公司创业投资基金股东减持股份的出格划定》、《深
圳证券生意业务所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则》的相关划定实施。
若中国证监会和深圳证券生意业务地址本企业减持刊行人股份前有其他划定的,则本
企业理睬将严格遵守本企业减持刊行人股份时有效的划定实施减持。
  (1)假如在锁按期满后,本人拟减持本人所持刊行人股份的,将团结刊行人
不变股价、开展策划、成本运作的需要,隆重拟定股票减持打算,在股票锁按期
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
满后慢慢减持。
  (2)本人减持本人所持刊行人股份应切合相关法令、礼貌、规章的划定,具
体方法包罗但不限于生意业务所会合竞价生意业务方法、大宗生意业务方法、协议转让方法等。
  (3)本人减持本人所持刊行人股份前,应提前五个生意业务日向刊行人提交减持
原因、减持数量、将来减持打算、减持对公司管理布局及一连策划影响的说明,
并提前三个生意业务日通知刊行人并予以通告,并凭据深圳证券生意业务所的法则实时、
精确地推行信息披露义务,但本人所持刊行人股份低于 5%以下时除外。
  (4)如本人打算通过证券生意业务所会合竞价生意业务减持所持刊行人股份的,本人
将在首次卖出的 15 个生意业务日前预先披露减持打算。减持打算的内容包罗但不限
于:拟减持股份的数量、来历、减持时间、方法、价值区间、减持原因;
  本人在九十个自然日内通过证券生意业务所会合竞价生意业务减持股份的总数,不超
过刊行人股份总数的 1%;本人在九十个自然日内采纳大宗生意业务方法减持的股份
总数不高出刊行人股份总数的 2%;本人减持采纳协议转让方法的,本人转让给
单个受让方的比例不低于刊行人股份总数的 5%。
  如本人通过协议转让方法减持所持刊行人股份并导致本人不再具有刊行人
易所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员减持股份实施细则》第四条第一
款减持比例的划定及第十三条、第十四条信息披露的划定。
  (5)本人所持刊行人股份被质押或因执行股权质押协议导致本人所持刊行人
股份被出售的,本人理睬将在相应事实产生之日起二日内通知刊行人并予以公
告。
  (6)本人所持刊行人股份在锁按期满后两年内减持的,减持价值不低于刊行
价(若刊行人股份在该期间内产生派息、送股、成本公积转增股本等除权除息事
项的,刊行价应相应作除权除息处理惩罚)。因刊行人产生权益分配、公积金转增股
本、配股等原因导致本企业/本人所持刊行人股份变革的,相应期间可转让股份
额度及减持底价下限做相应调解。
  (7)具有下列景象之一的,本人理睬不减持刊行人股份:
  ①上市公司可能本人因涉嫌证券期货违法犯法,在被中国证监会备案观测或
者被司法构造备案侦查期间,以及在行政惩罚抉择、刑事讯断作出之后未满 6 个
月的。
国浩状师(南京)事务所                           状师事情陈诉
  ②本人因违反证券生意业务所法则,被证券生意业务所果真谴责未满 3 个月的。
  ③中国证监会划定的其他景象。
  (8)假如本人未推行上述减持意向,所获收益归刊行人所有,并在得到收益
的或知晓未推行相关理睬事项的事实之日起五个生意业务日内将所获收益付出给发
行人指定账户;而且本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上果真说明
未推行理睬的详细原因并向公司股东和社会公家投资者致歉;假如本人未凭据上
述声明将违规减持所得上交刊行人的,则刊行人有权凭据本人应上交的违规减持
所得金额相应监禁应付本人现金分红。
  (9)本人减持刊行人股份时,将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份
的若干划定》、《深圳证券生意业务所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员减
持股份实施细则》的相关划定实施。若中国证监会和深圳证券生意业务地址本人减持
公司股份前有其他划定的,则本人理睬将严格遵守本人减持公司股份时有效的规
定实施减持。
  (1)假如在锁按期满后,本企业拟减持本企业所持刊行人股份的,将团结发
行人不变股价、开展策划、成本运作的需要,隆重拟定股票减持打算。
  (2)假如在锁按期满后,本企业通过证券生意业务所以荟萃竞价方法减持其持有
刊行人首次果真刊行前刊行股份的,停止刊行人首次果真刊行上市日,①本企业
投资期限(投资期限自本企业投资刊行人金额累计到达 300 万元之日或投资金额
累计到达投资刊行人总投资额 50%之日开始计较,下同)不满 36 个月的,在任
意持续 90 个自然日内减持股份的总数不得高出刊行人股份总数的 1%;②投资期
限在 36 个月以上但不满 48 个月的,在任意持续 60 个自然日内减持股份的总数
不得高出公司股份总数的 1%;③投资期限在 48 个月以上但不满 60 个月的,在
在任意持续 30 个自然日内减持股份的总数不得高出公司股份总数的 1%;④投资
期限在 60 个月以上的,减持总数不再受比例限制。
  假如在锁按期满后,本企业通过证券生意业务所以大宗生意业务方法减持其持有刊行
人首次果真刊行前刊行股份的,停止刊行人首次果真刊行上市日,①投资期限不
满 36 个月的,在任意持续 90 个自然日内减持股份的总数不得高出公司股份总数
的 2%;②投资期限在 36 个月以上但不满 48 个月的,在任意持续 60 个自然日内
减持股份的总数不得高出公司股份总数的 2%;③投资期限在 48 个月以上但不满
国浩状师(南京)事务所                        状师事情陈诉
  (3)假如本企业未推行上述减持意向,所获收益归刊行人所有,并在得到收
益的或知晓未推行相关理睬事项的事实之日起五个生意业务日内将所获收益付出给
刊行人指定账户;而且本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上果真
说明未推行理睬的详细原因并向公司股东和社会公家投资者致歉;假如本企业未
凭据上述声明将违规减持所得上交刊行人的,则刊行人有权凭据本人应上交的违
规减持所得金额相应监禁应付本企业现金分红。
  (4)本企业减持刊行人股份时,将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股
份的若干划定》、《深圳证券生意业务所上市公司股东及董事、监事、高级打点人员
减持股份实施细则》、《上市公司创业投资基金股东减持股份的出格划定》、《深
圳证券生意业务所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则》的相关划定实施。
若中国证监会和深圳证券生意业务地址本企业减持刊行人股份前有其他划定的,则本
企业理睬将严格遵守本企业减持刊行人股份时有效的划定实施减持。
  综上,本所状师认为,上述理睬均为理睬主体的真实意思暗示,理睬内容符
合相关法令、礼貌及类型性文件的划定。
  (三) 刊行人刊行上市后的利润分派政策
  按照刊行人上市后合用的《章程(草案)》,刊行人刊行上市后的利润分派
政策主要划定如下:
股东大会核准。
时财政状况和可一连成长;充实听取和思量中小股东、独立董事、监事的意见,
在切合利润分派原则、担保公司正常策划和久远成长的前提下,公司应注重现金
分红。
润,并优先思量采纳现金方法分派利润;在满意日常策划的资金需求、可预期的
重大投资打算或重大现金支出的前提下,公司董事会可以按照公司当期策划利润
和现金流环境举办中期分红,详细方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会
核准。
国浩状师(南京)事务所                     状师事情陈诉
生长性、每股净资产的摊薄等真实公道因素;公司董事会该当综合思量所处行业
特点、成长阶段、自身策划模式、盈利程度以及是否有重大资金支出布置等因素,
区分下列景象,并凭据本章程划定的措施,提出差别化的现金分红政策:
  (1)公司成长阶段属成熟期且无重大资金支出布置,举办利润分派时,现金
分红在本次利润分派中所占比例最低应到达 80%;
  (2)公司成长阶段属成熟期且有重大资金支出布置,举办利润分派时,现金
分红在本次利润分派中所占比例最低应到达 40%;
  (3)公司成长阶段属成恒久且有重大资金支出布置,举办利润分派时,现金
分红在本次利润分派中所占比例最低应到达 20%。
  公司成长阶段不易区分但有重大资金支出布置时,凭据前项划定处理惩罚。重大
资金支出布置指公司将来十二个月内拟对外投资、收购资产可能购置设备的累计
支出到达可能高出公司最近一期经审计净资产的 30%。
  公司股利分派不得高出累计可供分派利润的范畴。
红的机缘、条件和最低比例、调解的条件及其决定措施要求等事宜,独立董事应
当颁发现确意见。
  独立董事可以征会合小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
  股东大会对现金分红详细方案举办审议前,公司该当通过多种渠道主动与股
东出格是中小股东举办相同和交换,充实听取中小股东的意见和诉求,实时复原
中小股东体贴的问题。
  公司采纳股票可能现金股票相团结的方法分派股利或调解股利分派政策时,
需经公司股东大会以出格决策方法审议通过。
股利分派政策举办调解的,调解后的股利分派政策不得违反中国证监会和证券交
易所的有关划定;且有关调解股利分派政策的议案,需事先征求独立董事及监事
会的意见,经公司董事会审议通事后,方可提交公司股东大会审议,且该事项须
经出席股东大会股东所持表决权 2/3 以上通过。为充实听取中小股东意见,公司
应通过提供网络投票等方法为社会公家股东介入股东大会提供便利,须要时独立
董事可果真征会合小股东投票权。
国浩状师(南京)事务所                                  状师事情陈诉
   公司股东存在违规占用公司资金环境的,公司该当扣减该股东所分派的现金
股利,以送还其占用的资金。
列事项举办专项说明:
   (1)是否切合公司章程的划定可能股东大会决策的要求;
   (2)分红尺度和比例是否明晰和清晰;
   (3)相关的决定措施和机制是否完备;
   (4)独立董事是否履职尽责并发挥了应有的浸染;
   (5)中小股东是否有充实表达意见和诉求的时机,中小股东的正当权益是否
获得了充实掩护等。
   对现金分红政策举办调解或改观的,还应对换解或改观的条件及措施是否合
规和透明等举办具体说明。
   本所状师认为,刊行人《章程(草案)》中对利润分派事项的划定切合中国
证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等有关法令、礼貌、
类型性文件的划定;刊行人股利分派决定机制健全、有效,并有利于掩护公家股
东的正当权益。
   (四) 股东将来分红回报筹划
   刊行人 2020 年第一次姑且股东大会审议通过了《关于拟定的议案》,该分红回报打算明晰约定了股东回报打算拟定考
虑因素、拟定原则、决定机制、拟定周期及未分派利润利用原则等条款。
   综上所述,本所状师认为,刊行人的利润分派政策注重给以投资者不变回报,
有利于掩护投资者正当权益;《章程(草案)》及《招股说明书(申报稿)》对
利润分派事项的划定和信息披露切合有关法令、礼貌、类型性文件的划定。
   (五) 刊行人社会保险和住房公积金缴纳环境
   刊行人及其境内子公司已为员工治理了社会保险和住房公积金。公司陈诉期
各期末,境内员工缴纳社会保险和住房公积金的环境如下:
       时间           员工人数       项目     缴纳人数   未缴纳人数
国浩状师(南京)事务所                                                  状师事情陈诉
   注:2017 年尾,公司已缴纳社保人数中包括 3 位已去职的员工。
    公司陈诉期各期末,境内员工社会保险和住房公积金未缴纳人员环境如下:
                           未缴纳      新入职 签订劳务协议      自愿
     时间             种别                         去职减员    实习生
                            人数       员工   员工        放弃
                   社会保险        11              7         1             3
                   住房公积金       11              7         1             3
                   社会保险        10     1        7         2
                   住房公积金       29     2        7         2   18
                   社会保险        8               7             1
                   住房公积金       37              7             30
    按照新加坡状师出具的法令意见,陈诉期内,新加坡博云已凭据内地法令法
规为其雇佣的新加坡国民或永久住民缴纳了公积金,在雇佣干系方面未违反任何
可合用的新加坡法令。
    按照马来西亚状师出具的法令意见,陈诉期内,马来西亚博云遵守劳动礼貌
定,并已向其雇员提供社会保障机构和公积金相关礼貌划定的所有权利和福利。
    陈诉期内,刊行人部门员工存在未缴纳社会保险及住房公积金的景象,主要
原因如下:
    (1)部门新入职员工或其所提供社会保险及住房公积金缴纳申报资料不符
合要求而无法治理缴纳手续,停止当年 12 月 31 日,社会保险及住房公积金尚在
治理中。
    (2)部门员工签订劳务协议,两边成立条约法令干系,而非劳动法令干系。
因此,公司无需为签订劳务协议的员工缴纳社保。陈诉期内,公司已为这部门员
工购置贸易保险作为增补。
    (3)去职减员,员工去职时间早于当年 12 月 15 日,该类员工仍在公司领
国浩状师(南京)事务所                                       状师事情陈诉
取当月适当薪酬,但公司已为该类员工治理社会保险减员,当月不再为其缴纳社
会保险及住房公积金。
   (4)部门员工自愿放弃,公司出产车间的部门岗亭技能含量较低,人员流
动率较高,因此这部门员工更注重实际得手的人为收入,对缴纳社会保险、住房
公积金的意义和重要性认识不足,自身不肯包袱因介入社会保险及住房公积金而
需要小我私家缴纳的该部门用度。针对上述环境,公司努力与这部门员工协商相同,
停止 2019 年 12 月,这部门员工已全部缴纳社会保险和住房公积金,2017 年尾
和 2018 年尾刊行人实际未参保人员已经签署了自愿放弃缴纳社保和公积金的声
明,理睬不会要求公司补缴社会保险及住房公积金,不向公司主张任何赔偿、赔
偿。
   (5)实习生,公司与实习生签署《实习协议书》,公司无需为实习生缴纳
社保及公积金。实习期满,如实习生切合公司聘任要求,公司与其签订劳动条约,
为其缴纳社会保险和住房公积金。
   陈诉期各期末,刊行人及其子公司通过苏州中智人力资源有限公司高新区分
公司、江阴市顺达劳动保障事务署理公司在上海、江阴为部门员工缴纳社保及住
房公积金。
   陈诉期各期末,刊行人通过公司直接缴纳以及通过人事署理公司缴纳的人数
如下:
                                                 通过人事署理
      时间            项目     缴纳总人数       公司直接缴纳数
                                                  公司缴纳数
                   社会保险      150         145       5
                   住房公积金     150         145       5
                   社会保险      122         118       4
                   住房公积金     103         99        4
                   社会保险      125         121       4
                   住房公积金      93         89        4
   注:2017 年 1-3 月,公司为 1 名员工通过太仓人力资源有限公司缴纳了社保及公积金。
   按照《社会保险法》、《住房公积金打点条例》的划定,原则上员工的社会
保险与住房公积金应由用人单元认真治理、缴纳,刊行人通过人力资源处事公司
为员工缴纳社会保险及住房公积金的景象系按照员工自身意愿作出,且已推行了
国浩状师(南京)事务所                                 状师事情陈诉
用度缴纳义务,陈诉期内不存在因通过人事署理公司缴纳而受到刊行人及其子公
司地址地社会保险及住房公积金主管构造惩罚。
  公司的控股股东、实际节制人吕锋已出具关于执行社会保险及住房公积金事
项的理睬:“若江苏博云及其子公司按照应遵守的任何社会保障法令礼貌、经有
关主管部分认定需为员工补缴社会保险金或住房公积金,或受到主管部分惩罚,
或任何好处相关方以任何方法提出权利要求且该等要求获主管部分支持,本人将
无条件全额包袱相关补缴、惩罚金钱、对好处相关方的抵偿或赔偿、以及江苏博
云及其子公司因此所付出的相关用度。”
  按照张家港市人力资源和社会保障局、苏州市住房公积金打点中心出具的证
明,刊行人在陈诉期不存在欠缴社会保险和住房公积金用度的景象,不存在因违
反劳动保障方面的法令、礼貌而受到惩罚的景象。
  陈诉期内,刊行人存在尚未为全部员工缴纳社会保险及住房公积金的景象,
以刊行人各期期末人数作为每期人数的测算依据,按照刊行人各期期末单月人均
缴纳社会保险及住房公积金金额测算,社会保险及住房公积金缴纳缺口金额和对
利润总额的影响额如下:
                                            单元:万元
        项目          2019 年度     2018 年度    2017 年度
    社会保险未缴纳金额          1.81       3.84       1.11
   住房公积金未缴纳金额          0.52       6.07       7.86
  “五险一金”未缴纳金额合计        2.33       9.91       8.96
      当期利润总额         8,989.86   5,258.05   3,843.31
“五险一金”未缴金额占利润总额比例     0.03%      0.19%      0.23%
  陈诉期内,刊行人未缴纳社会保险及住房公积金的金额占当期净利润的比例
较小,对刊行人策划业绩不发生重大影响。
  综上所述,本所状师认为,刊行人陈诉期内存在未为部门员工缴纳社会保险
及住房公积金的不类型景象。停止陈诉期末,刊行人及其子公司已为切合条件的
员工治理社会保险及住房公积金。刊行人控股股东、实际节制人已理睬将全额承
国浩状师(南京)事务所                                                          状师事情陈诉
担大概由此给刊行人及其子公司造成的损失,该事项不会对刊行人本次刊行上市
组成实质性障碍。
       (六) 刊行人陈诉期主要客户根基环境及是否存在关联干系
                                                                     单元:万元
                                                                     占当期营业
年度     序号                客户名称                            销售金额
                                                                      收入比重
                    永儒塑胶家产(苏州)有限公司                       12,572.65     32.95%
                    Black Decker de Reynosa               2,291.32      6.01%
            史丹利百得   Black Decker Limited BVBA              240.15       0.63%
            及其子公司   Stanley Black & Decker, Inc            139.99       0.37%
                    上海埃姆哈特紧固系统有限公司                            1.95      0.01%
                                   小计                    15,246.06     39.97%
                    苏州奔驰塑业有限公司                            5,935.54     15.56%
            江苏乾涌及
             其子公司
                                   小计                     7,879.20     20.65%
                    安波福中央电气(上海)有限公司                       1,399.38      3.67%
年度                                                          46.24       0.12%
                    公司
                    安波福毗连器系统(南通)有限公
                    司
            安波福及其
             子公司
                    Aptiv Connection Systems India Pvt
                    Ltd.
                    Aptiv Connection Systems Korea
                    LLC.
                                   小计                     1,495.33      3.92%
                    浙江百力塑业有限公司                            1,282.02      3.36%
            浙江百力及
            其关联公司
                                   小计                     1,321.01      3.46%
                    合计                                   26,855.05     70.39%
                    永儒塑胶家产(苏州)有限公司                       11,378.14     29.47%
年度          及其子公司   Black Decker Limited BVBA              256.52       0.66%
                    上海埃姆哈特紧固系统有限公司                            5.31      0.01%
国浩状师(南京)事务所                                                           状师事情陈诉
                                                                      占当期营业
年度     序号                客户名称                             销售金额
                                                                       收入比重
                    Stanley Black & Decker, Inc                0.30      0.00%
                                   小计                     15,060.70     39.00%
                    苏州奔驰塑业有限公司                             4,731.13     12.25%
            江苏乾涌及
             其子公司
                                   小计                      6,179.17     16.00%
                    浙江百力塑业有限公司                             2,580.29      6.68%
            浙江百力及
            其关联公司
                                   小计                      2,606.44      6.75%
                    安波福中央电气(上海)有限公司                        1,395.75      3.61%
                    海尔曼太通(无锡)电器配件有限
                    公司
                    德尔福毗连器系统(南通)有限公
                           司
             子公司
                    Aptiv Connection Systems India Ltd.      10.59       0.03%
                    Aptiv Automotive Systems Do Brasil
                    Ltda.
                    Aptiv Connection Systems Services
                    Italia SPA
                                   小计                      1,703.44      4.41%
                    莱克电气股份有限公司                              779.44       2.02%
            莱克电气及   莱克电气绿能科技(苏州)有限公
             其子公司   司
                                   小计                       883.57       2.29%
                    合计                                    26,433.32     68.46%
                    永儒塑胶家产(苏州)有限公司                         8,644.24     28.60%
                    Black Decker de Reynosa                1,857.97      6.15%
            史丹利百得   Black Decker Limited BVBA               141.35       0.47%
            及其子公司   上海埃姆哈特紧固系统有限公司                             6.70      0.02%
                    Stanley Black & Decker, Inc                2.02      0.01%
                                   小计                     10,652.28     35.25%
年度
                    苏州奔驰塑业有限公司                             4,036.52     13.35%
            江苏乾涌及   江苏乾涌控股有限公司                              106.96       0.35%
             其子公司   Rongboyu(Manila)Co., Ltd.                49.56       0.16%
                                   小计                      4,193.04     13.86%
国浩状师(南京)事务所                                                          状师事情陈诉
                                                                     占当期营业
年度   序号                 客户名称                             销售金额
                                                                      收入比重
           其关联公司   绍兴协创塑业有限公司                               16.28       0.05%
                                  小计                      2,735.27      9.04%
                   安波福中央电气(上海)有限公司                        1,276.16      4.22%
                   海尔曼太通(无锡)电器配件有限
                   公司
                   安波福毗连器系统(南通)有限公
                   司
           安波福及其   Aptiv Korea LLC.                         43.50       0.14%
            子公司    Aptiv Connection Systems India Ltd.        8.04      0.03%
                   安波福电气系统有限公司白城分公
                   司
                   Aptiv Automotive Systems Do Brasil
                   Ltda.
                                  小计                      1,432.65      4.74%
                   莱克电气股份有限公司                             1,246.75      4.12%
           莱克电气及   莱克电气绿能科技(苏州)有限公
            其子公司   司
                                  小计                      1,249.88      4.13%
                   合计                                    20,263.12     67.03%
     本所状师通过访谈及对国度企业信用信息公示系统工商挂号信息举办网络
核查等方法对境内主要客户举办核查,通过中国出口信用保险公司出具的《外洋
资信陈诉》、香港公司注册处网上查册中心出具的《查询陈诉》对主要境外客户
举办核查,确认陈诉期内,刊行人主要客户除荣宝雨(马尼拉)有限公司完成注
销及部门客户存在名称改观外,均正当注册且正常策划;刊行人、刊行人控股股
东、实际节制人、刊行人董事、监事、高级打点人员及其干系密切的家庭成员与
相关客户不存在关联干系;也不存在前五大客户及其控股股东、实际节制人是发
行人前员工、前关联方、前股东、刊行人实际节制人的密切家庭成员等大概导致
好处倾斜的景象。
     (七) 刊行人陈诉期主要供给商根基环境及是否存在关联干系
     陈诉期内,刊行人主要供给商为石油化工企业或商业公司,刊行人向前五名
供给商(受同一节制的归并披露)的采购环境如下:
                                                                     单元:万元
                                           采购的主                       占采购总
年度    序号           客户名称                                  采购金额
                                           要商品                         额比例
国浩状师(南京)事务所                                                    状师事情陈诉
                                         采购的主                  占采购总
年度     序号          客户名称                            采购金额
                                         要商品                    额比例
                LOTTE CHEMICAL
                                           PC       2,063.51      9.82%
                 CORPORATION
年度     3       泰山玻璃纤维有限公司                玻璃纤维       1,805.68      8.59%
            中国石化团体资产策划打点有限
               公司仪征分公司
                       合计                          10,700.52     50.92%
                LOTTE CHEMICAL
                                           PC       2,750.92      9.91%
                 CORPORATION
                     小计                  PC、EVA     2,843.60     10.24%
年度     3       泰山玻璃纤维有限公司                玻璃纤维       1,941.94      7.00%
            中国石化团体资产策划打点有限
                 公司仪征分公司
            SINOCHEM INTERNATIONAL
            CHEMICALS(HONGKONG)LTD
                       合计                          14,500.26     52.26%
                LOTTE CHEMICAL
                                           PC       1,414.38      7.03%
                 CORPORATION
                     小计                  PC、EVA     1,451.74      7.22%
            SINOCHEM INTERNATIONAL
年度                     .
                中化塑料有限公司                   PC           1.88      0.01%
                     小计                    PC       1,208.57      6.01%
                建生化工有限公司                             658.26       3.27%
                                         PC、ABS、
                                            PP
                     小计                              995.26       5.94%
                       合计                           9,480.08     47.11%
   本所状师通过访谈及对主要供给商的国度企业信用信息公示系统工商挂号
信息举办网络核查等方法对境内主要供给商举办核查,通过中国出口信用保险公
国浩状师(南京)事务所                   状师事情陈诉
司出具的《外洋资信陈诉》、香港公司注册处网上查册中心出具的《查询陈诉》
对主要境外供给商举办核查,确认陈诉期内,刊行人主要供给商均正当注册且正
常策划;刊行人、刊行人控股股东、实际节制人、刊行人董事、监事、高级打点
人员及其干系密切的家庭成员与相关供给商不存在关联干系;也不存在前五大供
应商及其控股股东、实际节制人是刊行人前员工、前关联方、前股东、刊行人实
际节制人的密切家庭成员等大概导致好处倾斜的景象。
   二十三、 结论意见
  综上所述,本所状师认为,刊行人的主体资格正当,本次刊行并在创业板上
市的核准和授权正当有效,刊行人切合深圳证券生意业务所创业板股票刊行上市条
件;刊行人最近三年内不存在重大违法行为,其申请刊行上市不存在法令障碍;
刊行人《招股说明书(申报稿)》引用的法令意见书和状师事情陈诉的内容适当。
除尚需得到深交所审核同意及中国证监会答应注册外,刊行人本次刊行并上市在
形式和实质条件上切合《证券法》、《公司法》及《创业板打点步伐》的划定。
  (以下无正文)
国浩状师(南京)事务所                               状师事情陈诉
              第三节 签署页
  (此页无正文,为《国浩状师(南京)事务所关于江苏博云塑业股份有限公
司首次果真刊行股票并在创业板上市之状师事情陈诉》签署页)
  本状师事情陈诉于    年   月    日出具,正本一式        份,无副本。
  国浩状师(南京)事务所
  认真人:马国强                 包办状师:于   炜
                               朱军辉

查察原文通告